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實(shí)務(wù)
問題已解決
廢鋼做研發(fā)用料 借銀行存款 10000 貸 管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用 8700 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 1300 這樣對嗎？不對的話怎么寫 請老師幫我寫完整 借銀行存款 10000 貸其他業(yè)務(wù)收入 8700 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)1300 借其他業(yè)務(wù)成本8600 貸管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用 1300 但是第二種要交稅好像，我們是買的材料，制造業(yè)產(chǎn)品出來有一些廢料。
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你好，你公司自己的廢料做研發(fā)材料，不是視同銷售，
借：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出
貸：原材料
2023 01/10 10:23
84784975 
2023 01/10 10:36
12月份這筆廢料賣了
84784975
2023 01/10 10:38
之前廢料賣了都做的其他業(yè)務(wù)收入，12月份這次賣的說是改研發(fā)費(fèi)用
張壹老師 
2023 01/10 10:48
你好，你廢料賣了，就按賣的錢入收入的哈
你都賣了，沒用到研發(fā)費(fèi)用中云，不能轉(zhuǎn)研發(fā)費(fèi)用的
84784975
2023 01/10 10:51
沖一部分做到管理費(fèi)用去
84784975
2023 01/10 10:51
現(xiàn)在按照上級指示怎么做賬
張壹老師
2023 01/10 10:53
你賣的廢料收入投到研發(fā)費(fèi)中云
借：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出
貸：銀行存款
廢料正常入其他業(yè)務(wù)收入
84784975
2023 01/10 13:05
就是之前賣的廢料都做了其他業(yè)務(wù)收入，這個(gè)月賣的不做收入，做到研發(fā)里面去，就是完整的分錄怎么寫
84784975
2023 01/10 13:05
借：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出
貸：銀行存款
84784975
2023 01/10 13:06
這次廢料假設(shè)賣了一萬
張壹老師
2023 01/10 13:13
你好，你按賣的確認(rèn)
借：銀行存款 10000
貸：營業(yè)外收入-廢品收入10000/1.13
? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅10000/1.13*13%
84784975
2023 01/10 14:22
不是現(xiàn)在做研發(fā)費(fèi)用老師
張壹老師
2023 01/10 14:32
賣廢料是一個(gè)憑證
借：銀行存款 10000
貸：營業(yè)外收入-廢品收入10000/1.13
? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅10000/1.13*13%
這個(gè)錢入研發(fā)費(fèi)用又一個(gè)憑證
借：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出
貸：銀行存款
84784975
2023 01/10 15:25
老師，我們是這樣做的 借銀行存款
借管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用 負(fù)數(shù)
貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅
張壹老師
2023 01/10 15:31
你好，不能這么做的，你分錄一個(gè)歸一個(gè)的。你把賣廢料的錢投到研發(fā)費(fèi)里的。
84784975
2023 01/10 15:35
有收入了要交企業(yè)所得稅，增值稅的老師
張壹老師
2023 01/10 15:38
你好，是的。但你這筆10000元又入了研發(fā)費(fèi)用。最終還是不用交稅的。
84784975
2023 01/10 15:43
廢料正常是其他業(yè)務(wù)收入，但是這里是做營業(yè)外收入。
84784975
2023 01/10 15:43
好的謝謝老師
張壹老師
2023 01/10 15:45
你好，廢料是入營業(yè)外收入，原材料轉(zhuǎn)賣才是入其他業(yè)務(wù)收入的
84784975
2023 01/10 15:57
好的謝謝老師
張壹老師
2023 01/10 16:02
你好，不客氣，祝你工作愉快
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