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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
小規(guī)模，上年度未開(kāi)票收入，今年開(kāi)票，導(dǎo)致今年開(kāi)票超500萬(wàn)，但扣除上年未開(kāi)票金額，達(dá)不到500萬(wàn)，需要轉(zhuǎn)為一般納稅人嗎
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您好，您沖減了未開(kāi)票收入未達(dá)到一般納稅人標(biāo)準(zhǔn)，不升為一般納稅人。
2023 01/10 06:13
84784987 
2023 01/10 06:18
好的，老師，現(xiàn)在小規(guī)模認(rèn)定是連續(xù)12個(gè)月，不是以年度為標(biāo)準(zhǔn)的是嗎
東老師 
2023 01/10 06:19
對(duì)的，是按照連續(xù)12個(gè)月算的
84784987
2023 01/10 06:21
未開(kāi)票收入，如果賬務(wù)處理啊
東老師
2023 01/10 06:22
和你開(kāi)票是一樣做賬的
84784987
2023 01/10 06:25
12月的未開(kāi)票，今年1月份開(kāi)票，12月未開(kāi)票時(shí)正常做收入，1月份開(kāi)票先沖減12月收入，再確認(rèn)收入。是這樣處理嗎
東老師
2023 01/10 06:26
沒(méi)錯(cuò)的，就是這么做賬的
84784987
2023 01/10 06:27
那老師，我納稅申報(bào)時(shí)，跟開(kāi)票金額不匹配會(huì)不會(huì)出現(xiàn)稅務(wù)預(yù)警??！
東老師
2023 01/10 06:28
這個(gè)應(yīng)該不會(huì)的，畢竟你這個(gè)也是正常的操作的
84784987
2023 01/10 06:32
開(kāi)票當(dāng)月，需要在未開(kāi)票收入攔負(fù)數(shù)沖減上月未開(kāi)票收入，這樣操作嗎？
東老師
2023 01/10 06:33
是的，但是你未開(kāi)票收入欄次最好有其他未開(kāi)票收入沖減一下，直接填寫(xiě)負(fù)數(shù)可能申報(bào)本過(guò)去。
84784987
2023 01/10 06:35
好的，謝謝老師。
東老師
2023 01/10 06:36
不客氣，幫忙給個(gè)五星好評(píng)
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