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你好老師！今年賬上的如果彌補完還是虧損的話，那第4季度預(yù)繳申報所得稅時怎么彌補之前的虧損呢？謝謝老師
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你好，你的年累計利潤是多少？虧損是多少？
2023 01/09 22:10
84784995 
2023 01/09 22:13
老師你說今年的嗎？是看本年利潤科目嗎？我現(xiàn)在做完12月的賬了但是還沒結(jié)賬呢？12月報表沒出來呢？
郭老師 
2023 01/09 22:16
你好，彌補虧損看之前匯算清繳彌補虧損明細(xì)表最后一行，最后一列，
然后利潤總額看利潤表本年累計的利潤總額
84784995
2023 01/09 22:21
資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤年初數(shù)在160多萬，今年的利潤總額累計數(shù)大概在40多萬，老師數(shù)據(jù)如果是這種情況的話，我是不是賬上還是虧損呢？這樣就不用計提法定盈余公積金對嗎？老師
郭老師
2023 01/09 22:23
你好，彌補虧損40多萬，不需要計提折舊的。
84784995
2023 01/09 22:27
啥意思咋還不需要計提折舊呢老師你搞錯了吧？是不需要計提法定盈余公積吧？那我預(yù)繳申報第4季度所得稅時還用預(yù)繳所得稅嗎？我是不得看去年匯算所得稅的實際虧損額??？預(yù)繳申報在哪行填寫彌補虧損的金額呢？
郭老師
2023 01/09 22:29
不需要計提盈余公積打錯了。
郭老師
2023 01/09 22:29
第四季度就可以彌補虧損，在彌補虧損它會自動出來的，你就不用管了。
84784995
2023 01/09 23:05
好的謝謝老師！老師您說的是第四季度預(yù)繳申報如果可以彌補虧損系統(tǒng)是會自動帶出來的了對嗎？如果沒帶出來就是彌補不了對嗎？那我公司這情況預(yù)繳時有可以彌補嗎？我好心里有個數(shù)
郭老師
2023 01/09 23:17
是的
可以自動帶出來的
可以
84784995
2023 01/10 15:01
老師我看我們公司資產(chǎn)負(fù)債表上盈余公積沒有金額，年初未分配利潤是—108萬多，截止今年12月利潤總額是42萬多，這樣我是不是年底12月不需要提取法定盈余公積呢？但是我剛才看了2021年企業(yè)所得稅匯算彌補虧損金額是0呢？這是因為什么原因呢？老師謝謝
郭老師
2023 01/10 15:07
對的，是的，是這么做的，彌補虧損之后沒有盈利的不需要計提。
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