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收到利息增值稅專用發(fā)票，分錄怎么做，之前計提了利息的？
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你好，之前計提了利息，現(xiàn)在是需要做支付處理嗎？?
2023 01/09 18:35
84784976 
2023 01/09 18:35
現(xiàn)在是收到發(fā)票了，也支付了
鄒老師 
2023 01/09 18:36
你好
借：應付利息，貸：銀行存款?
84784976
2023 01/09 18:36
我之前是：借：財務費用-利息 貸：應付利息
鄒老師
2023 01/09 18:36
（是針對這個回復有什么疑問嗎）
84784976
2023 01/09 18:37
但是我收到的是專票，我有進項啊
鄒老師
2023 01/09 18:37
你好，這個進項是不可以抵扣的?
84784976
2023 01/09 18:38
利息是專票都不可以抵扣嗎？我們是非金融機構
鄒老師
2023 01/09 18:38
你好，是的，是這樣的
84784976
2023 01/09 18:39
老師你的意思是收到了發(fā)票就算專票也不可以抵扣，但是不影響匯算清繳【利率不超過銀行同期貸款利率】
鄒老師
2023 01/09 18:40
你好，增值稅方面不可以抵扣，所得稅方面可以正常扣除?
84784976
2023 01/09 18:43
那我在申報增值稅的時候，進項金額就是開票金額，稅額填0嗎？
鄒老師
2023 01/09 18:44
你好，在申報增值稅的時候，不需要填寫利息的信息?
84784976
2023 01/09 18:45
意思是進項直接填0就可以了嗎
鄒老師
2023 01/09 18:45
你好，是的，是這樣的
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