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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好！我司是一般納稅人開了電費(fèi)普票給小規(guī)模企業(yè)，發(fā)票不含稅金額1000，稅額130，開出發(fā)票的賬務(wù)處理是借：其他應(yīng)收1130貸：其他業(yè)務(wù)收入1000，銷項(xiàng)額130，代支付電費(fèi)時(shí)，借：其他業(yè)務(wù)成本1000，進(jìn)項(xiàng)額130貸應(yīng)付賬款：1130，這樣對(duì)嗎？就是他是小規(guī)模沒有抵扣，我現(xiàn)就那個(gè)稅額130這個(gè)數(shù)不平，應(yīng)該怎樣做？
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你好；? ? ?如果賺取了差價(jià)； 就這樣來做賬的 ；? 做銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅； 可以抵扣的??
2023 01/05 10:26
84784989 
2023 01/05 10:29
老師。我是沒有賺差價(jià)的，只是我是一般納稅人，他是小規(guī)模，我收到是專票，開出是普票，就是那個(gè)稅額不知道怎樣處理？
84784989
2023 01/05 10:29
我都是按供電局的一樣的單價(jià)開給他用了那部分電費(fèi)
meizi老師 
2023 01/05 10:31
?你好；? ? ? ?那你收到專票 ；? 你開票出去了。 那你就會(huì)產(chǎn)生銷項(xiàng)稅；? 你收到專票做進(jìn)項(xiàng)稅處理? ? ?
84784989
2023 01/05 10:36
老師怎樣做進(jìn)項(xiàng)稅處理？能不能詳細(xì)列出由我收到專票到開出普票的賬務(wù)處理，謝謝！
meizi老師
2023 01/05 10:38
你好；? ?進(jìn)項(xiàng)稅按照你發(fā)票上面的來? 做進(jìn)項(xiàng)稅哈； 你這個(gè)收到的專票 應(yīng)該是包括了你公司自己承擔(dān)部分的 進(jìn)項(xiàng)稅吧??
84784989
2023 01/05 10:43
是包含，這樣做了就是進(jìn)項(xiàng)稅額那里多出了130，就是這130不平導(dǎo)致我財(cái)務(wù)報(bào)表那里顯示有留底稅
meizi老師
2023 01/05 10:49
?你好； 那就一起來做進(jìn)項(xiàng)稅 ；? ?怎么會(huì)不一致 ；? ?肯定不對(duì)的哦? ?
84784989
2023 01/05 10:49
老師，能不能列出您的做法？謝謝！
meizi老師
2023 01/05 10:51
你按照發(fā)票來做 ；? 借管理費(fèi)用-? 水電費(fèi)；? 進(jìn)項(xiàng)稅 ； 其他業(yè)務(wù)成本? ?貸銀行存款? ； 然后? ；借 銀行存款貸其他業(yè)務(wù)收入； 銷項(xiàng)稅? ?
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