00:10:00
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)，給客戶(hù)購(gòu)買(mǎi)的手機(jī)，要交什么稅？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，是送給個(gè)人的嗎？如果是的話，個(gè)人需要交20%的個(gè)稅，偶然所得
2023 01/02 09:18
84785017 
2023 01/02 09:19
是企業(yè)送給個(gè)人，那企業(yè)有什么稅費(fèi)要繳納嗎？
郭老師 
2023 01/02 09:22
你好，企業(yè)需要視同銷(xiāo)售繳納增值稅、附加稅、所得稅。
84785017
2023 01/02 09:23
關(guān)鍵這個(gè)購(gòu)買(mǎi)手機(jī)的進(jìn)行能進(jìn)行抵扣嗎？
郭老師
2023 01/02 09:24
當(dāng)視同銷(xiāo)售了，對(duì)應(yīng)的增值稅繳納了，你對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)就可以抵扣了。
84785017
2023 01/02 09:26
手機(jī)直接送給了客戶(hù)，直接做銷(xiāo)售費(fèi)用處理了，進(jìn)項(xiàng)就不能抵扣了吧？還有個(gè)稅是我們代繳嗎？
郭老師
2023 01/02 09:27
你好，可以的，那就做招待費(fèi)里面抵扣不了的，需要代扣代繳。
84785017
2023 01/02 09:29
這個(gè)必須要代扣代繳嗎？還有別的方案嗎？
郭老師
2023 01/02 09:30
你好，嚴(yán)格來(lái)說(shuō)需要這么做的，如果你不代扣代繳的話，以后查到不能保證沒(méi)有問(wèn)題，其他的有不正規(guī)的操作就是不代扣代繳。
84785017
2023 01/02 09:31
代扣代繳會(huì)計(jì)分錄怎么做？
郭老師
2023 01/02 09:32
借銷(xiāo)售費(fèi)用、招待費(fèi)，
貸銀行存款，
應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)、個(gè)稅，貸銀行
84785017
2023 01/02 09:33
這筆代扣代繳的個(gè)稅怎么平賬呢？
郭老師
2023 01/02 09:34
你好，上面不寫(xiě)了，增加了你的銷(xiāo)售費(fèi)用，招待費(fèi)啊。
84785017
2023 01/02 10:11
就是代扣代繳的個(gè)稅也進(jìn)招待費(fèi)里面唄？
郭老師
2023 01/02 10:16
對(duì)的，是的，是這個(gè)意思，是這么做的。
84785017
2023 01/02 10:24
老師，我們買(mǎi)手機(jī)花了兩萬(wàn)，這兩萬(wàn)一次性從銀行扣除的，借管理費(fèi)用-招待費(fèi) 2萬(wàn) 貸 銀行存款 然后再做個(gè)分錄 借 管理費(fèi)用-招待費(fèi) 4000 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 4000 然后再 借 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 4000 貸 銀行存款 4000 是這樣嗎？
郭老師
2023 01/02 10:24
對(duì)的，是的，是這么做，是這么理解的。
84785017
2023 01/02 10:26
好的，謝謝老師， 還有個(gè)問(wèn)題，我們公司要上市，一些中介機(jī)構(gòu)報(bào)銷(xiāo)的住宿費(fèi)，進(jìn)項(xiàng)我們能抵扣嘛？
郭老師
2023 01/02 10:26
你好
不是你單位職工的不可以
閱讀 445
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
132
意見(jiàn)反饋
