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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
總包把勞務(wù)工程給到分包單位，分包再分給我們單位（屬于分包再分包），分包現(xiàn)在給總包開(kāi)了3%的勞務(wù)專用發(fā)票，現(xiàn)在需要我們?cè)俜职鼏挝唤o分包單位提供勞務(wù)發(fā)票，分包單位開(kāi)出去了3%銷賬專票，讓我們提供3%進(jìn)項(xiàng)普票合理嗎？我們?cè)俜职鼏挝粦?yīng)該給分包單位開(kāi)3%的專票還是普票？
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你好，對(duì)方是包工包料的工程還是勞務(wù)的，勞務(wù)的不允許再分包出去了，你給對(duì)方提供什么的都可以的，這個(gè)自己約定就可以的。如果是簡(jiǎn)易計(jì)稅的，不管專票、普票，它是一樣抵扣的，它都是差額交稅。
2022 12/30 16:54
84784983 
2022 12/30 16:55
純勞務(wù)施工，從法律是是不允許轉(zhuǎn)包的，但實(shí)際情況就是這樣，分包開(kāi)的簡(jiǎn)易計(jì)稅3%的專票
郭老師 
2022 12/30 16:57
你好，你開(kāi)專票普票對(duì)他一樣抵扣的，它都是簡(jiǎn)易計(jì)稅，可以差額交稅。
84784983
2022 12/30 16:57
我是建筑公司一般納稅人我開(kāi)了3%的普票給分包單位，我怎么交稅？
郭老師
2022 12/30 16:59
你也是差額交稅的收入減去成本，按照這個(gè)來(lái)交增值稅。
84784983
2022 12/30 17:00
開(kāi)了普票就不需要預(yù)繳增值稅跟附加稅是嘛？
郭老師
2022 12/30 17:00
你好，你是異地的嗎？如果異地的工程需要。
84784983
2022 12/30 17:02
是異地的，我都開(kāi)普票了還需要預(yù)繳？
郭老師
2022 12/30 17:05
你好，你是一般納稅人需要繳納的。
84784983
2022 12/30 17:07
一般納稅人開(kāi)普票簡(jiǎn)易征收怎么異地預(yù)繳呢？
郭老師
2022 12/30 17:09
你好，按照3%預(yù)繳增值稅附加稅12%小型微利企業(yè)可以減半
企業(yè)所得稅一跨省的0.2%，省內(nèi)的問(wèn)稅務(wù)局。
84784983
2022 12/30 17:11
我做賬的時(shí)候怎么做呢？差額征稅怎么寫(xiě)分錄？
郭老師
2022 12/30 17:16
借：銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)——簡(jiǎn)易計(jì)稅（小規(guī)模納稅人：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅）
2、支付工資、社保費(fèi)及公積金
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
——社保費(fèi)及公積金
貸：銀行存款
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
其他應(yīng)付款——社保費(fèi)及公積金（個(gè)人部分）
3、結(jié)轉(zhuǎn)工資
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
——社保費(fèi)及公積金
4、差額減除
借：應(yīng)交稅費(fèi)——簡(jiǎn)易計(jì)稅（小規(guī)模納稅人：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅）
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
84784983
2022 12/30 17:30
老師我是一般納稅人開(kāi)3%普票，第一步應(yīng)交稅費(fèi)是哪種？
郭老師
2022 12/30 17:32
你好，簡(jiǎn)易計(jì)稅增值稅的。
84784983
2022 12/30 17:35
差額計(jì)稅就是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入減主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是嗎？
郭老師
2022 12/30 17:37
增值稅
是
應(yīng)交稅費(fèi)，貸方減去借方，再仔細(xì)看一下的從頭看到尾。
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