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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我想問問：11月份收入是513萬元，賬務(wù)處理按照一般納稅人6%，確認(rèn)的收入和稅額， 但我們是從12月才變更為一般納稅人的。 所以11月賬務(wù)處理是6%點(diǎn)， 11月申報(bào)又要按照小規(guī)模3%申報(bào)，這種怎么處理呢？
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同學(xué)你好
這個(gè)正常填寫就可以
2022 12/30 10:39
84785011 
2022 12/30 10:42
啥意思？我賬上6%點(diǎn)確認(rèn)的收入和稅費(fèi)，但申報(bào)表還是小規(guī)模的3%，
84785011
2022 12/30 10:43
相當(dāng)于賬上收入少了3%個(gè)點(diǎn)噠。能以賬上收入去申報(bào)小規(guī)模報(bào)表嗎？
樸老師 
2022 12/30 10:49
同學(xué)你好
你小規(guī)模時(shí)期開出去的升級之后還是按照發(fā)票上的稅率來報(bào)
84785011
2022 12/30 10:51
老師，我們沒有開票，是確認(rèn)的不開票收入。
84785011
2022 12/30 10:53
是這個(gè)意思：因?yàn)?1月收入超過了500萬，所以賬上是按照一般納稅人6% 來確認(rèn)的收入和稅費(fèi)。
84785011
2022 12/30 10:54
但：稅務(wù)形式上，我們是12月才變更為一般納稅人。
所以11月賬上的6%，就和11月申報(bào)表的3% ，兩者的收入，稅費(fèi)都不一致了。
84785011
2022 12/30 10:56
我可以拿賬上不含稅收入(6%)點(diǎn)，
去申報(bào)11月的數(shù)據(jù)嗎？
樸老師
2022 12/30 11:11
同學(xué)你好
不能
你百分之三的填寫在簡易計(jì)稅附表一
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