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實(shí)務(wù)
問題已解決
11月份的貨，11月份的時候已經(jīng)確認(rèn)為收入了，12月份客戶退回來部分，并且沖減了12月份的貨款，怎么做賬務(wù)處理
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借銀行存款負(fù)數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項稅額負(fù)數(shù)
2021 12/24 07:29
84785008 
2021 12/24 07:33
假如11月份的總貨款是100，
11月份已確認(rèn)收入
借:應(yīng)收賬款100，貸:主營業(yè)務(wù)收入100
12月份的時候這筆錢已經(jīng)收到了，
借:銀行存款100
貸:應(yīng)收賬款100
但是現(xiàn)在客戶退貨11月的10元，是在12月的貨款里面200里面沖減，12月的貨款實(shí)際收到190元，這樣具體怎么做賬務(wù)處理好
東老師 
2021 12/24 07:36
貸應(yīng)收賬款10 貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) -10
84785008
2021 12/24 07:40
這筆分錄是什么時候做，是在12月收到190的這筆貨款的時候做么
貸應(yīng)收賬款10 貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) -1
借應(yīng)收賬款200，貸主營收入200
么
東老師
2021 12/24 07:40
這個是在你發(fā)生退貨的那個月份做就行。
84785008
2021 12/24 07:41
12月份的時候才知道客戶要退貨呀
東老師
2021 12/24 07:42
那你就在12月份做就行。
84785008
2021 12/24 07:44
就按照我上面那個分錄么，而且我們11月份也把這個相對應(yīng)的貨款也支付給供應(yīng)商了，現(xiàn)在12月份供應(yīng)商把這個退的貨款支付給我們5元
怎么做賬務(wù)處理
東老師
2021 12/24 07:48
你不是說退的錢是從那個付款里頭底了嗎。
84785008
2021 12/24 08:07
那是客戶把11月退貨的錢在12月里面抵沖了
供應(yīng)商退貨的這個錢，12月直接打5元到我們賬戶上
東老師
2021 12/24 08:10
我都被你說糊涂了，你到底是退了多少錢，還是直接在貨款里沖抵了？
84785008
2021 12/24 08:15
客戶是退錢是10元，從12月份的200元里面沖減了，12月實(shí)際只是收到190元
供應(yīng)商也要把這個相對于的金額退給我們，11月我們已經(jīng)把貨款付給供應(yīng)商了，供應(yīng)商12月份把這個5元直接退付給我們賬戶上了
客戶是從貨款里面沖減了
供應(yīng)商是把這個退貨款打到我們賬號了
東老師
2021 12/24 08:20
借庫存商品5 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)5
84785008
2021 12/24 08:23
假如支付供應(yīng)商11月份的貨款是80元，發(fā)票也已經(jīng)按照80元開 了
借：應(yīng)付賬款80
貸：銀行存款80
12月退5元到公司賬號里面了
這個怎么處理
東老師
2021 12/24 08:25
也是按照我上面這樣處理的。
84785008
2021 12/24 08:26
現(xiàn)在不是銀行存款都收到這5元了么
東老師
2021 12/24 08:27
按照我做那個之后，借銀行存款5，借應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)5。
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