問題已解決
我們公司外貿(mào)企業(yè),要做出口退稅的,11月份在國內(nèi)采購一批貨100萬,稅額13萬,現(xiàn)在把這批貨銷售到國外,我們開了出口發(fā)票,出口銷售收入為200萬,請問一下老師這個出口的貨物怎么在增值稅申報表中填寫數(shù)字呢?進項稅13萬要退稅的,要在增值稅申報表中填寫???出口銷售收入為200萬又在哪里填寫呢
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速問速答借:銀行存款——人民幣戶 財務(wù)費用——匯兌損益(借方或貸方) 貸:銀行存款——美元戶
2022 12/22 13:45
84785024
2022 12/22 13:46
無語了,我申開出口發(fā)票的數(shù)字要填寫在增值稅申報表的哪里???您回答給我分錄做什么呢?
樸老師
2022 12/22 13:47
不好意思
這個不是給你的
窗口錯了
自動跳了
你的答案是
可以在 《增值稅及附加稅費申報表附列資料(一)》填報 第16欄“
84785024
2022 12/22 14:03
為啥您是說在第16欄的免抵退稅:貨物及加工修理修配勞務(wù)中填寫呢????但是有人說是在第18欄免稅的貨物及加工修理修配勞務(wù)中填寫????到底是哪個對呢?
樸老師
2022 12/22 14:09
外貿(mào)企業(yè)的話是
根據(jù)出口業(yè)務(wù)所確定的銷售收入,來填報《增值稅及附加稅費申報表附列資料(一)》和《增值稅減免稅申報明細(xì)表》.
第一步,將A公司出口貨物的銷售額填寫在《增值稅及附加稅費申報表附列資料(一)》第四、免稅的第18欄--貨物及加工修理修配勞務(wù)銷售額欄次.
注意,如果外貿(mào)企業(yè)出口的是服務(wù),則要將銷售額填寫在第19欄--服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)銷售額欄次.
第二步,將出口貨物的銷售額填寫在《增值稅減免稅申報明細(xì)表》第8欄-出口免稅-免征增值稅項目銷售額欄次.
如果外貿(mào)企業(yè)出口的是服務(wù),銷售額還要同時填寫在第9欄--其中:跨境服務(wù)欄次.
填寫完銷售收入,外貿(mào)企業(yè)用于出口退稅的進項稅額退稅勾選后,也要記得填報在《增值稅及附加稅費申報表附列資料(二)》待抵扣進項稅額的26欄--本期認(rèn)證相符且本期未申報抵扣欄次.(應(yīng)填寫26、27、28、35欄次,或者不在附表二體現(xiàn))
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