00:10:00
問題已解決
贈送樣品需要視同銷售嗎？增值稅和企業(yè)所得稅方面會有哪些涉稅事項？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，只有樣品么，有沒有正價貨物一起贈送？只有樣品需要視同銷售，增值稅和企業(yè)所得稅都需要交稅
2022 11/24 12:30
maize老師 
2022 11/24 12:30
正價貨物可以開一張發(fā)票上面，按折扣處理，
maize老師
2022 11/24 12:32
樣品是為了市場推廣話做借：銷售費用—業(yè)務(wù)宣傳費
貸：庫存商品
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
84785001 
2022 11/24 14:17
正價商品和樣品都會有，直接出口的，開具的形式發(fā)票。增值稅和企業(yè)所得稅都需要視同銷售嗎？
maize老師
2022 11/24 14:18
你這樣是需要視同銷售，
84785001
2022 11/24 14:31
銷售價格如何確定？
maize老師
2022 11/24 15:13
（一）按納稅人（你們最近）最近時期同類貨物的平均銷售價格確定；
（二）按其他納稅人（同行）最近時期同類貨物的平均銷售價格確定；
（三）這個是最后一種上面都沒有話，按組成計稅價格確定，組成計稅價格的公式為：組成計稅價格=成本×（1+成本利潤率）。
84785001
2022 11/24 15:14
有些樣品我們是收費的呢。難道不能按收費價格來計稅嗎？
maize老師
2022 11/24 15:16
收費就按你們收費價格去交稅，
maize老師
2022 11/24 15:19
那你們收匯么？收匯話正常按一般商品做收入結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以
maize老師
2022 11/24 15:22
申請出口退稅，要是不收匯，那有進項發(fā)票可以申報免稅處理，借銷售費用，貸庫存商品，進項稅額轉(zhuǎn)出企業(yè)所得稅匯算清繳填寫視同銷售那個表
閱讀 456
描述你的問題，直接向老師提問
176
意見反饋
