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老師，這筆憑證貸方是其他應(yīng)付款，我不太明白，還有攤銷分錄怎么做，金額怎么算
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你好，這個憑證就是一個調(diào)整科目地憑證，它不涉及到攤銷的，因為這兩個科目全都是往來。
2022 10/28 15:36
84785016 
2022 10/28 15:40
付房租的分錄借方長期待攤費用-房租或是記管理費用-房租都是對的嘛
李霞老師 
2022 10/28 15:41
你好，這兩種情況要分在不同的狀況下，如果說咱交的這個租賃費是一年以上的，可以計入長期待攤費用，如果說交了一兩個月，兩三個月啊，咱是計入管理費用的，就不通過這個長期待攤費用了。
84785016
2022 10/28 15:43
那要把這筆分錄沖銷了，攤銷就不對了
李霞老師
2022 10/28 15:45
您好，您這筆是費用的憑證呀，但是您剛才那筆是往來科目地憑證。
這一比，平常這樣做是對的呀。
84785016
2022 10/28 15:48
但您剛才說借預(yù)付賬款貸其他應(yīng)付款都是往來科目，不用攤銷嗎
李霞老師
2022 10/28 15:50
對，往來科目是不會牽扯到攤銷的。只有那些長期待攤費用呀，才牽扯到咱們攤銷。
84785016
2022 10/28 15:53
224000/12/10=1866，攤銷房租這筆分錄沖銷嗎，不用攤銷
李霞老師
2022 10/28 15:54
你好同學(xué)，不太明白你是什么意思了。
84785016
2022 10/28 15:56
借管理費用-房屋租金1866是剛才那筆付房屋租金算的嗎，
84785016
2022 10/28 15:57
如果需要攤銷，我要把3月到9月的補記攤銷分錄，之前的賬不是我做的
李霞老師
2022 10/28 15:57
你好通過那個計算公式，看著是分了十年，然后一年12個月攤銷出每個月的攤銷額是1866。
84785016
2022 10/28 15:58
現(xiàn)在科目余額表預(yù)付賬款借方余額有222134
84785016
2022 10/28 16:03
我接著攤銷，補到現(xiàn)在所屬期是吧？
李霞老師
2022 10/28 16:03
你好，那說明已經(jīng)分?jǐn)傔^一部分了，說明咱是借管理費用貸預(yù)付賬款，已經(jīng)分?jǐn)傔^一部分了。
84785016
2022 10/28 16:05
之前做的賬金額我怎么感覺不對，月攤銷額是1866，但是摘要寫的攤銷房租1-2月
李霞老師
2022 10/28 16:07
那如果再要這樣寫的話，就不太對，因為這是一個月的，不是兩個月的。
84785016
2022 10/28 16:08
房租攤銷最好是一個月攤銷一次嗎
84785016
2022 10/28 16:09
如果補記3月到現(xiàn)在的，就是1866乘以7，分錄還是借 管理費用貸 預(yù)付賬款是嗎？老師
李霞老師
2022 10/28 16:41
對，一塊兒攤銷就行。嗯，把這幾個月的全都到一塊兒，借管理費用，貸預(yù)付賬款，最好是一個月攤銷一次。
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