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問(wèn)題已解決
某食品加工廠(增值稅一般納稅人)2020年8月發(fā)生下列業(yè)務(wù):(1)進(jìn)口一套食品檢測(cè)儀器，關(guān)稅完稅價(jià)格折合人民幣200000元，關(guān)稅稅率10%，繳納進(jìn)口環(huán)節(jié)稅金后取得海關(guān)專用繳款書，委托境內(nèi)運(yùn)輸企業(yè)(增值稅一般納稅人)將儀器運(yùn)至企業(yè)，支付運(yùn)輸費(fèi)價(jià)稅合計(jì)3300元，取得運(yùn)輸企業(yè)開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票。(2)向農(nóng)民收購(gòu)大麥10噸，收購(gòu)憑證上注明價(jià)款20000元，驗(yàn)收后移送另一食品加工廠(增值稅 一般納稅人) 加工膨化食品(已全部領(lǐng)用)，支付加工費(fèi)價(jià)稅合計(jì)600元，取得增值稅專用發(fā)票。 (3)從縣城某工具廠(小規(guī)模納稅人) 購(gòu)入小工具一批，取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)的增值稅專用發(fā)票，支付價(jià)稅合計(jì)款3605元。
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2022 10/27 21:00
84784977 
2022 10/27 21:02
老師這個(gè)
84784977
2022 10/27 21:03
老師主要是最后兩題不太懂
暖暖老師 
2022 10/27 21:20
業(yè)務(wù)6進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是
3894.8/（1-0.09）*0.09=385.2
暖暖老師
2022 10/27 21:21
最后一個(gè)是銷項(xiàng)稅-（進(jìn)項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
84784977
2022 10/27 21:30
那老師其他的我也不太確定誒
暖暖老師
2022 10/27 21:48
那需要計(jì)算做好了給你
84784977
2022 10/27 21:50
好的麻煩老師了
暖暖老師
2022 10/28 08:10
1進(jìn)口設(shè)備應(yīng)交增值稅是
200000*（1+0.1）*0.13=28600
可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額28600+3300/1.09*0.09=28872.48
暖暖老師
2022 10/28 08:11
2.業(yè)務(wù)2可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是
20000*0.1+600/1.13*0.13=2069.03
暖暖老師
2022 10/28 08:11
業(yè)務(wù)3可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是
3605/1.03*0.03=105
暖暖老師
2022 10/28 08:12
業(yè)務(wù)4銷項(xiàng)稅額的計(jì)算是
（9+1）*25200/9*0.13=3640
暖暖老師
2022 10/28 08:12
業(yè)務(wù)5銷項(xiàng)稅額的計(jì)算是
10000*0.13+678/1.13*0.13=1378
84784977
2022 10/28 08:31
好的謝謝老師
暖暖老師
2022 10/28 08:37
不客氣如果滿意請(qǐng)給五星好評(píng)
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