免費(fèi)問答

（1）購(gòu)入壁紙一批，取得增值稅專用發(fā)票，價(jià)款200 000元，增值稅26 000元，這批壁紙50%用于裝飾職工食堂，50%用于零售，取得含稅收入135 600元。 （2）購(gòu)入書包10 000個(gè)，取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款90 000元，增值稅11 700元，將其中500個(gè)贈(zèng)送給某共建小學(xué)，其余以每個(gè)20元的零售價(jià)格全部零售。 （3）將本企業(yè)電梯廣告位出租給某廣告公司發(fā)布廣告，收取含稅廣告位占用費(fèi)40 000元，該建筑取得于“營(yíng)改增”之前，該商業(yè)企業(yè)對(duì)此業(yè)務(wù)選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅。

（4）為B食品廠（增值稅一般納稅人）代銷橄欖油，取得零售收入76 300元。與B食品廠結(jié)賬，支付B食品廠43 600元（含稅），取得增值稅專用發(fā)票。另向B食品廠收取結(jié)賬額5%的返還收入。（橄欖油增值稅稅率9%） （5）將企業(yè)使用過的包裝物賣給廢品回收公司，取得含稅收入6000元 （其他相關(guān)資料：上述增值稅專用發(fā)票均合規(guī)且在本月抵扣） 要求：（1）該企業(yè)當(dāng)期實(shí)際可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 （2）該企業(yè)當(dāng)期的增值稅銷項(xiàng)稅額 （3）該企業(yè)當(dāng)期應(yīng)納的增值稅 保留兩位小數(shù)

發(fā)了嗎，學(xué)員，這個(gè)的

發(fā)了就是這個(gè)

（1）購(gòu)入壁紙一批，取得增值稅專用發(fā)票，價(jià)款200 000元，增值稅26 000元，這批壁紙50%用于裝飾職工食堂，50%用于零售，取得含稅收入135 600元。 （2）購(gòu)入書包10 000個(gè)，取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款90 000元，增值稅11 700元，將其中500個(gè)贈(zèng)送給某共建小學(xué)，其余以每個(gè)20元的零售價(jià)格全部零售。 （3）將本企業(yè)電梯廣告位出租給某廣告公司發(fā)布廣告，收取含稅廣告位占用費(fèi)40 000元，該建筑取得于“營(yíng)改增”之前，該商業(yè)企業(yè)對(duì)此業(yè)務(wù)選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅。

（4）為B食品廠（增值稅一般納稅人）代銷橄欖油，取得零售收入76 300元。與B食品廠結(jié)賬，支付B食品廠43 600元（含稅），取得增值稅專用發(fā)票。另向B食品廠收取結(jié)賬額5%的返還收入。（橄欖油增值稅稅率9%） （5）將企業(yè)使用過的包裝物賣給廢品回收公司，取得含稅收入6000元 （其他相關(guān)資料：上述增值稅專用發(fā)票均合規(guī)且在本月抵扣） 要求：（1）該企業(yè)當(dāng)期實(shí)際可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 （2）該企業(yè)當(dāng)期的增值稅銷項(xiàng)稅額 （3）該企業(yè)當(dāng)期應(yīng)納的增值稅 保留兩位小數(shù)

學(xué)員原始提問的時(shí)候，怎么不帶上題目，現(xiàn)在追問的題目亂碼的

題目太長(zhǎng)了

其他學(xué)員都是直接原始提問附上的

圖片行嗎

看不到圖片，要么學(xué)員。你可以重新提問附帶上的