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問題已解決
老師好，請問， 前期已經(jīng)申報并且繳納的附加稅，9月份有因為減半征收又退回一半。做賬后，賬上和實際繳納的是一致，但是增值稅申報表上“” 附加稅”的本年累計數(shù)對不上，它依然是沒減半征收的數(shù)，這個怎么辦？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你當時做賬怎么做的？
2022 10/16 14:29
84784997 
2022 10/16 14:31
先沖減以前計提的，
借，稅金及附加，負數(shù)
貸，應交稅費，負數(shù)。
收到退款了，
借，銀行存款，
借，應交稅費 負數(shù)
84784997
2022 10/16 14:33
增值稅申報表上，附加稅算出當月的后， 累計數(shù) 是自動帶出，好像改不了
郭老師 
2022 10/16 14:37
你的稅金及附加有余額沒有？
84784997
2022 10/16 14:44
結(jié)轉(zhuǎn)損益時，當月好像是負數(shù)，
我記不太清楚了，前天工作看了一下，周末這兩天休息沒上班。
郭老師
2022 10/16 14:45
你把第一個分錄應交稅費負數(shù)改成借方應交稅費，試一下。
84784997
2022 10/16 14:52
老師，改賬上的分錄，會影響附加稅申報表的數(shù)字嗎？
現(xiàn)在是附加稅申報表的本年累計數(shù)和賬上對不上，因為申報表上累計數(shù)是得出當月數(shù)據(jù)后 系統(tǒng)帶出的，不能手動填寫。這和我改憑證有關(guān)聯(lián)嗎？
郭老師
2022 10/16 14:59
不知道你的稅金及附加取數(shù)是根據(jù)什么來的？
他有些不是根據(jù)稅金及附加，有些是根據(jù)應交稅費，城建稅。
84784997
2022 10/16 15:02
老師，我的申報表上 ，三個附加稅當月數(shù)都是對的，但是三個累計數(shù)都和實際對不上…都是沒減半征收的數(shù)字~
郭老師
2022 10/16 15:06
你好，那就是軟件取數(shù)有問題。
84784997
2022 10/16 15:09
老師那我明天把分錄按您說的試一下，把貸方負數(shù)改成 借，應交稅費。
郭老師
2022 10/16 15:10
可以的，可以試一下的。
84784997
2022 10/16 15:11
老師，如果改后和附加稅申報表累計數(shù)一致了，就行了吧
郭老師
2022 10/16 15:14
對的，是的，是這么做的。
84784997
2022 10/16 15:18
但是我總覺得是稅務申報表上的問題。
因為現(xiàn)在賬上的數(shù)據(jù)和公司實際繳納(包括減半征收后）是一致的，
是申報表對不上。
我總想著從申報表上改，但是改不了…
郭老師
2022 10/16 15:31
申報表的不對的話，就是你之前填寫的不對。
郭老師
2022 10/16 15:31
肯定是有本月不一致的。
84784997
2022 10/16 15:41
老師，附加稅申報表都是算出增值稅后就計算好的，。
難道是這樣嗎：比如本月根據(jù)增值稅算出城建稅為300，但是本月退回來了以前期應減半征收的城建稅650元。難道本月城建稅不能寫300，而是應該改成－350嗎？
是這樣嗎老師?
如果是這樣填表，那我的累計數(shù)就能對上，
但是這樣報，申報表能通過嗎，
郭老師
2022 10/16 15:43
你好，不是的，你這是在哪里看到的，你是不是看到主表里面的，主表里面的這種不要管。
84784997
2022 10/16 15:45
對對對，老師，就是主表，
增值稅主表，主表下側(cè)有附加稅，就是那個附加稅累計數(shù) 我一直在糾結(jié)。。.
郭老師
2022 10/16 15:47
你好，這里的不用修改的。
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