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老師我們員工工資計提做分錄借其他業(yè)務(wù)成本 -工資 貸應(yīng)付職工薪酬 這樣對嗎？
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同學你好，咱們是什么企業(yè) ？
主要業(yè)務(wù)是什么。？
2022 10/16 11:27
84785016 
2022 10/16 11:27
律師事務(wù)所
84785016
2022 10/16 11:27
員工工資不是費用是成本
立峰老師 
2022 10/16 11:31
同學你好，計提時要分員工性質(zhì)：
借：管理費用（如財務(wù)科）
? ? ? ?銷售費用（營銷部）
? ? ? ?合同履約成本（分項目核算 ）
? ? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資?
分項目完工時
借：主營業(yè)務(wù)成本
? ? ? 貸：合同履約成本
? ??
84785016
2022 10/16 11:34
老師為什么不是其他業(yè)務(wù)成本，那你這邊分錄里的應(yīng)付職工薪酬怎么結(jié)轉(zhuǎn)
立峰老師
2022 10/16 11:36
律師事務(wù)所的主營業(yè)務(wù)就是服務(wù)費，花的代價要計入主營業(yè)務(wù)成本。
借：應(yīng)付職工薪酬
? ? ?貸：其他應(yīng)付款-社保
? ? ? ? ? ? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅
? ? ? ? ? ? 銀行存款
84785016
2022 10/16 11:36
計提時：借其他業(yè)務(wù)成本工資
貸應(yīng)付職工薪酬
發(fā)放時：借應(yīng)付職工薪酬
貸：？這里寫什么科目
立峰老師
2022 10/16 11:37
這就是發(fā)放同學
借：應(yīng)付職工薪酬
? ? ?貸：其他應(yīng)付款-社保
? ? ? ? ? ? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅
? ? ? ? ? ? 銀行存款
84785016
2022 10/16 11:37
計提時：借其他業(yè)務(wù)成本工資
貸應(yīng)付職工薪酬
發(fā)放時：借應(yīng)付職工薪酬
貸：其他應(yīng)付款
這樣可以嗎老師
立峰老師
2022 10/16 11:39
公司不是用銀行存款發(fā)嗎，怎么貸其他應(yīng)付款呢，用私戶發(fā)嗎？
84785016
2022 10/16 11:40
嗯嗯一般都是微信收款法人用微信發(fā)放的老師
立峰老師
2022 10/16 11:41
那只能用其他應(yīng)付款了。
84785016
2022 10/16 11:41
那我的這筆分錄是可以的對吧老師
立峰老師
2022 10/16 11:43
可以的。但是借方，我認為除了律師之外，還是要分別計入管理費用等科目，不能全部計入業(yè)務(wù)成本。
84785016
2022 10/16 11:47
知道了老師，我們剛成立，員工沒有全部到崗，到崗了就按您的分開。
立峰老師
2022 10/16 11:49
好的，有問題可以再聯(lián)系，如果滿意可五星評價哈，謝謝！
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