00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師請(qǐng)問(wèn)去年和今年的工資和社保公積金醫(yī)保這些，我都沒(méi)有計(jì)提，就直接做支付憑證了，現(xiàn)在怎么辦
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)你好
1、今年的計(jì)提通過(guò)成本費(fèi)用科目
借：成本費(fèi)用等
貸：應(yīng)付職工薪酬
2、去年的通過(guò)以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)付職工薪酬
如果想享受上年的抵企業(yè)所得稅作用，要修改去年的所得稅匯算數(shù)據(jù)。
2022 10/14 23:10
84785011 
2022 10/14 23:13
老師，我們私立幼兒園民非的，是把所有的總數(shù)加一起嗎？可不可以舉例說(shuō)明一下啊
立峰老師 
2022 10/14 23:18
要分明細(xì)的，比如工資 今年和上年各50萬(wàn)元沒(méi)有計(jì)提
借：以前年度損益調(diào)整 50
? ? ? 管理費(fèi)用等50
? ? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資?
其他社保、住房公積金等單位負(fù)擔(dān)部分，都可以這樣處理。
84785011
2022 10/14 23:20
這樣調(diào)整了，之前做的憑證就不用管它了對(duì)吧
立峰老師
2022 10/14 23:29
不用了，如果你想調(diào)整去年的所得稅匯算，需要去得新申報(bào)。
84785011
2022 10/14 23:30
所得稅就不調(diào)了，沒(méi)有影響吧
立峰老師
2022 10/14 23:34
不調(diào)也沒(méi)有影響，就是這部分費(fèi)用不再享用抵稅效應(yīng)了。
立峰老師
2022 10/14 23:35
如果滿意，可五星評(píng)價(jià)哈，謝謝
84785011
2022 10/14 23:35
好的，謝謝老師
立峰老師
2022 10/14 23:36
好的，祝工作學(xué)習(xí)愉快！
閱讀 264
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
334
意見(jiàn)反饋
