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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師小規(guī)模繳納企業(yè)所得稅和增值稅的分錄怎么做呀，需要計(jì)提嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借：稅金及附加? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅??
借：銀行存款? 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? ，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
2022 10/11 09:33
84784965 
2022 10/11 09:34
小規(guī)模沒(méi)有設(shè)置銷項(xiàng)稅額誒，
venus老師 
2022 10/11 09:53
那你們應(yīng)交稅費(fèi)記在哪里
84784965
2022 10/11 09:54
應(yīng)交增值稅 沒(méi)有后面的銷項(xiàng)，請(qǐng)問(wèn)企業(yè)所得稅需要計(jì)提嗎老師
84784965
2022 10/11 09:59
我是小規(guī)模，比如我本次申報(bào)7.8.9季度企業(yè)所得稅500，城建稅150，增值稅：2000 我應(yīng)該在9月的時(shí)候計(jì)提城建稅個(gè)所得稅嗎？
venus老師
2022 10/11 10:10
需要 就是我上面稅金及附加計(jì)提的。
同學(xué)，借稅金及附加? 貸應(yīng)交稅稅費(fèi)——應(yīng)交城建稅
84784965
2022 10/11 10:13
城建稅我會(huì)計(jì)提的，我的意思是：我10月申報(bào)7-8-9的企業(yè)所得稅的時(shí)候比如有400元企業(yè)所得稅，我應(yīng)該在9月份計(jì)提這筆企業(yè)所得稅嗎？
venus老師
2022 10/11 10:18
你好，同學(xué)，需要 在9月份計(jì)提的
84784965
2022 10/11 10:22
老師這個(gè)如果本月沒(méi)有計(jì)提，交的時(shí)候在補(bǔ)計(jì)提可以嗎
84784965
2022 10/11 10:22
也就是說(shuō)在10月份在計(jì)提。計(jì)提的時(shí)候就做繳納
venus老師
2022 10/11 10:23
同學(xué)，可以在本年度補(bǔ)計(jì)提
84784965
2022 10/11 10:25
老師，這個(gè)企業(yè)所得稅我不知道我是不是沒(méi)有理解錯(cuò)，我申報(bào)的時(shí)候比如企業(yè)所得稅200元，那么如果我在9月計(jì)提了以后，那么就影響了9月的利潤(rùn)表，然后去申報(bào)的時(shí)候企業(yè)說(shuō)的又變少了，感覺(jué)永遠(yuǎn)都不對(duì)
venus老師
2022 10/11 10:35
對(duì)的就是這樣的，不過(guò)現(xiàn)在全年的角度，沒(méi)有變
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