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老師您好！請問一下像這張發(fā)票，我原來預付的加氣費是7000元，他給我開票扣了折扣的，我要怎么做會計分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
先按折扣之后的來做賬就可以的，當時的分錄怎么做？
2022 09/30 15:54
84785012 
2022 09/30 15:59
借:預付賬款7000元貸:銀行存款7000
84785012
2022 09/30 16:01
少開的100多元走管理費沖銷可以不呢
郭老師 
2022 09/30 16:03
但是錢對方給你退嗎？
84785012
2022 09/30 17:19
對方不退呢
郭老師
2022 09/30 17:20
你好，那你就正常沖你的預付賬款就可以啦，對方開來的折扣發(fā)票你也不做賬務處理
84785012
2022 09/30 17:31
我支付的7000元，收回的票只有6806.25，沖不平
郭老師
2022 09/30 17:32
發(fā)票的正常做賬，但是沒法抵扣企業(yè)所得稅。
84785012
2022 09/30 17:34
意思是只能做6806.25元的賬咯
郭老師
2022 09/30 17:35
你好，賬上做7000，沒有發(fā)票的那一部分也做賬。
84785012
2022 09/30 19:20
老師沒有發(fā)票的那部分借方走啥科目呢
郭老師
2022 09/30 19:21
借預付賬款貸銀行
消費之后借管理費用
貸預付賬款
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