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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
某面粉廠為增值稅一般納稅人,2021年5月份生產(chǎn)銷售面粉,取得不含稅收入300萬(wàn)元,銷售2017年購(gòu)入機(jī)器設(shè)備取得含稅收入22.6萬(wàn)元,放購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)工具取得增值稅專用發(fā)票上注明稅款是1.04萬(wàn)元,工具已入庫(kù)。1、五月份應(yīng)該納入的增值稅2、5月份銷項(xiàng)稅3、可扣的進(jìn)項(xiàng)稅額4、該面粉廠購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)工具,計(jì)算可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額5、計(jì)算銷項(xiàng)稅額
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速問(wèn)速答你好 1 銷項(xiàng)稅額為300*9%+22.6/(1+13%)*13%=29.6 2可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額 1.04 應(yīng)繳納的增值稅29.6-1.04
2022 09/18 10:37
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