問題已解決
老師,這個第一題的1.2問怎么解???
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速問速答你好 這個題目其實沒有說很清楚 默認3.8是采購自一般納稅人,還有合同簽訂是否價稅分離?
增值稅開票收入=15/1.13=13.2743362832
銷項=15/1.13*0.13=1.72566371681
進項=12/1.13*0.13=1.38053097345
那么涉及繳納增值稅=銷項-進項=1.73-1.38=0.35
上面都是萬元
附加稅 城建=0.35*0.07=0.0245萬=245元
教育費附加=0.35*0.03=0.0105萬=105元
地方教育費附加=0.35*0.02=0.007萬=70元
印花稅是購銷合同,如果不分離=(12*10000+15*10000)*0.0003=81元
如果價稅分離=(12+15)/1.13*10000*0.0003=71.6814159292萬
因為是2022.3 那么印花稅=71.7元
2022 09/17 10:39
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