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一般納稅人，有開專票，普票怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？
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你好；? ? ? 比如銷項稅大于進項稅； 做?
如果是一般納稅人 銷項稅額大于進項稅額，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是，
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額），
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額），
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。
同時，
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅。
次月繳納：借?
應(yīng)交稅費-未交增值稅貸銀行存款?
2022 09/16 11:23
84785038 
2022 09/16 11:26
還有普票怎么結(jié)轉(zhuǎn)，增值稅我知道的
meizi老師 
2022 09/16 11:28
?你好； 一樣的道理哈；? 普票或者專票都是做銷項稅的??
84785038
2022 09/16 11:38
你看一下21行，普票結(jié)轉(zhuǎn)的時候，不是寫進項稅金吧
meizi老師
2022 09/16 11:42
?你好； 普票 也是有銷項稅的；? 也的結(jié)轉(zhuǎn)的??
84785038
2022 09/16 12:01
是這樣寫嗎
meizi老師
2022 09/16 12:03
你好； 是的；? 你轉(zhuǎn)出未交增值稅寫總額嘛 ； 不用寫那么多欄次? ?
84785038
2022 09/16 12:05
好的，謝謝老師。
meizi老師
2022 09/16 12:13
? 不客氣的； 幫到你就好? ?
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