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為什么發(fā)放工資的時候是貸方記其他應(yīng)付款～個人部分的社保 可以幫我解釋一下計提工資，發(fā)放工資和社保的分錄嗎
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你好，計提的工資包含個人負(fù)擔(dān)的社保，然后你發(fā)下去的時候個人負(fù)擔(dān)的這一部分社保就不允許發(fā)下去了，需要扣除，你扣除了之后用其他應(yīng)付款科目做
2022 08/26 19:45
84784969 
2022 08/26 21:18
那計提工資的時候為什么企業(yè)部分的社保也需要計提，不明白第一個分錄
郭老師 
2022 08/26 21:22
計提分開
個人負(fù)擔(dān)的做工資
企業(yè)負(fù)擔(dān)的單獨做
84784969
2022 08/26 22:01
那像這個的話，應(yīng)付職工薪酬是4000還是3137
郭老師
2022 08/26 22:02
你好4000
寫應(yīng)發(fā)工資的
84784969
2022 08/26 22:10
應(yīng)付工資是4000的話，在第一個分錄里面借貸都不平了吧
郭老師
2022 08/26 22:19
借管理費用工資
貸應(yīng)付職工薪酬工資4000
借應(yīng)付職工薪酬工資4000
貸其他應(yīng)付款863
銀行3137
那個一個不平
84784969
2022 08/26 22:32
計提的時候貸方不是還有一個企業(yè)部分的社保嗎
郭老師
2022 08/27 01:11
企業(yè)的社保單獨做
不在工資
不屬于工資
社保個人863
企業(yè)負(fù)擔(dān)1000
借管理費用工資
貸應(yīng)付職工薪酬工資4000
借管理費用社保1000
貸應(yīng)付職工薪酬社保1000
借應(yīng)付職工薪酬工資4000
貸其他應(yīng)付款863
銀行3137
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