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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，請(qǐng)問當(dāng)月已經(jīng)出貨但沒有開票，那結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)沒有開票的這些成品也算吧？我們系統(tǒng)是一旦出貨就要確認(rèn)收和成本，不管有沒有開票。一般報(bào)給稅務(wù)局的報(bào)表是已開票金額為主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，系統(tǒng)是沒有開票只要出貨就要確認(rèn)收入，這樣稅務(wù)上會(huì)有問題嗎？
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你好，出貨了，你確認(rèn)收入嗎？只要你確認(rèn)收入了，對(duì)應(yīng)的成本就得結(jié)轉(zhuǎn)。
2022 08/13 10:49
84784983 
2022 08/13 10:54
erp系統(tǒng)是這樣，只要出貨就確認(rèn)收入跟結(jié)轉(zhuǎn)成本，不過提供給稅務(wù)局報(bào)表主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不是按開票金額確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎，遮掩改的話主營(yíng)業(yè)務(wù)收入金額就會(huì)不一樣，那提供給稅務(wù)局的報(bào)表可以按系統(tǒng)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎？
郭老師 
2022 08/13 11:01
你可以做一個(gè)借發(fā)出商品貸庫(kù)存商品，你試一下能做的這個(gè)吧。
84784983
2022 08/13 11:07
意思是提供給稅務(wù)局的報(bào)表主營(yíng)業(yè)務(wù)收入還是要以開票金額為準(zhǔn)是嗎？
郭老師
2022 08/13 11:09
按你賬上的來申報(bào)
帳上和申報(bào)的需要一致。
84784983
2022 08/13 11:16
主要是賬上出貨了不管有沒有開票就要確認(rèn)收入和成本
郭老師
2022 08/13 11:16
是的是的是這個(gè)意思的。
84784983
2022 08/13 11:17
我有點(diǎn)不明白老師的意思
郭老師
2022 08/13 11:18
你賬上做了收入，你申報(bào)給稅務(wù)局就得申報(bào)收入。
郭老師
2022 08/13 11:18
不管開不開發(fā)票，你的納稅義務(wù)已經(jīng)產(chǎn)生了。
84784983
2022 08/13 11:19
賬上做了收入，有些是沒有開票的，沒開票的那些也能申報(bào)給稅務(wù)局嗎？
郭老師
2022 08/13 11:20
是的是的，如果你不想做收入的話，你就別做收入，別出庫(kù)
84784983
2022 08/13 11:22
那貨都發(fā)走了，不做出庫(kù)，那庫(kù)存就對(duì)不上了
郭老師
2022 08/13 11:24
你賬上借發(fā)出商品貸庫(kù)存商品的，庫(kù)存商品不就減少了。
84784983
2022 08/13 11:45
這樣工作量會(huì)很大，因?yàn)槊吭鲁鲐浟亢芏?，要核?duì)好才能沖賬，我在想能不能直接按賬上的報(bào)，不管有沒有開票都先報(bào)，因?yàn)閷?duì)公遲早都要開票，這樣還省事，不知道這樣有沒有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
郭老師
2022 08/13 11:46
但是你是一般納稅人的話，無票收入填寫負(fù)數(shù)，這個(gè)申報(bào)的數(shù)也很麻煩，有些地方無票收入他填寫了負(fù)數(shù)之后，你申報(bào)不了，還得去稅務(wù)局。
84784983
2022 08/13 11:48
我當(dāng)月出貨不開票，假設(shè)我下個(gè)月就開發(fā)票了，當(dāng)月還要申報(bào)無票收入嗎？
郭老師
2022 08/13 11:49
你好，你只要賬上做了，你就得申報(bào)，你賬上和申報(bào)的得一致吧
如果查賬不一致的怎么解釋？
84784983
2022 08/13 11:54
我知道要一致，所以說系統(tǒng)賬上的有些沒有開票的也確認(rèn)了主營(yíng)收入，當(dāng)月沒開票的數(shù)據(jù)也申報(bào)的話，也不填無票收入信息，假設(shè)下個(gè)月就開票了，這樣有沒有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
郭老師
2022 08/13 12:01
有
納稅義務(wù)晚了
查賬沒法解釋稅務(wù)局會(huì)要求補(bǔ)繳納滯納金
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