00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
上個(gè)月做了借預(yù)付賬款貸銀行存款，這個(gè)月需要對(duì)沖，直接相同分錄做負(fù)數(shù)就可以了嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，是的，這樣就可以的了
2022 08/06 11:59
84785004 
2022 08/06 12:01
因?yàn)轭A(yù)付的時(shí)候沒(méi)有做進(jìn)項(xiàng)稅額的分錄，這個(gè)月更正時(shí)做的借預(yù)付賬款借應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款，可以這樣做分錄嗎
小鎖老師 
2022 08/06 12:01
您好，這個(gè)是可以的了
84785004
2022 08/06 12:07
但是余額的地方有個(gè)稅額
84785004
2022 08/06 12:07
我可能錄錯(cuò)分錄了
小鎖老師
2022 08/06 12:07
現(xiàn)在是可以的吧，您好
84785004
2022 08/06 12:08
就是有個(gè)差額 差額是稅額
84785004
2022 08/06 12:09
上個(gè)月沒(méi)收到發(fā)票，不知道開(kāi)的專(zhuān)票有稅額，當(dāng)時(shí)直接做的借預(yù)付賬款貸銀行存款。現(xiàn)在我需要怎么調(diào)整呢。
84785004
2022 08/06 12:11
上個(gè)月付的時(shí)候沒(méi)有發(fā)票，這個(gè)月收到發(fā)票了，是應(yīng)該借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本借應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)貸預(yù)付還是應(yīng)付呢
小鎖老師
2022 08/06 12:14
您好，這個(gè)是需要貸方屬于預(yù)付的，預(yù)付就行
84785004
2022 08/06 12:21
但是預(yù)付的余額是稅額，余額不應(yīng)該是0嗎
小鎖老師
2022 08/06 12:23
你這個(gè)稅款繳納了嗎
84785004
2022 08/06 12:24
分錄里應(yīng)該是平的哇，稅款不是后面可以和銷(xiāo)賬抵扣嗎
小鎖老師
2022 08/06 12:25
稅款最后抵消和收是平的，但是你當(dāng)時(shí)就應(yīng)該把預(yù)付給核銷(xiāo)了，就是分錄稅款作品的時(shí)候
84785004
2022 08/06 12:28
預(yù)付核銷(xiāo)？什么意思。但是現(xiàn)在分錄里有個(gè)余額是稅額的金額，我不清楚哪里出了問(wèn)題，所以請(qǐng)教下老師
小鎖老師
2022 08/06 12:37
要不然你就把預(yù)付轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，這樣沖銷(xiāo)掉
閱讀 141
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
889
意見(jiàn)反饋
