問題已解決

請問第一問怎么算呢？

84785001| 提問時間：2022 07/18 21:12
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
紫若
金牌答疑老師
職稱：注冊會計師,中級會計師,初級會計師,稅務(wù)師
你好同學 A卷煙廠應(yīng)代收代繳B卷煙廠的城建稅、教育費附加和地方教育附加合計數(shù)額=[70000+8000+10000/（1+13%）]/（1-30%）×30%×（5%+3%+2%）=37221.24×（5%+3%+2%）=3722.12（元）。
2022 07/18 21:41
84785001
2022 07/18 21:51
加工費和代墊材料輔助費的增值稅是受托方交還是委托方交?為什么算城建稅沒有算?
紫若
2022 07/18 22:10
你好同學，加工費和代墊材料輔助費是A收取B的，這不涉及B的增值稅，這塊只涉及代收的消費稅，所以城建稅那的基數(shù)是消費稅
84785001
2022 07/18 22:13
加工費和代墊材料輔助費的增值稅是A交，對嗎？
紫若
2022 07/19 08:00
是的同學增值稅是買房需要交的稅
84785001
2022 07/19 08:05
這里沒有說買房?。?/div>
84785001
2022 07/19 08:06
我就想知道加工費和代墊材料輔助費的增值稅是A交嗎？
紫若
2022 07/19 09:00
你好同學是的，是由A交
84785001
2022 07/19 09:02
老師，是不是委托方支付的加工費作為進項稅額，受托方收取的加工費為銷項稅額，是這樣理解的嗎？
紫若
2022 07/19 09:19
是的同學但是這個有前提的，一定受托加工方，也是增值稅的一般納稅人，能夠開具增值稅專用發(fā)票的。
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~