00:10:00
問題已解決
補(bǔ)交的2021所得稅款，要在2022年季度預(yù)繳所得稅表中本年實(shí)際已繳納所得稅額一欄中手動(dòng)和第一季度己繳納所得稅相加填入嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，補(bǔ)交的二一年的所得稅，不填寫到已交那里面的。
2022 07/07 09:41
84785011 
2022 07/07 10:21
我是小企業(yè)準(zhǔn)則，我補(bǔ)交的時(shí)候直接做了當(dāng)期所得稅費(fèi)用
84785011
2022 07/07 10:22
然后利潤表中所得稅費(fèi)用和所得稅預(yù)繳申報(bào)表數(shù)據(jù)相差金額為補(bǔ)交的21年所得稅額
84785011
2022 07/07 10:23
這種情況要處理嗎？怎么處理
郭老師 
2022 07/07 10:23
那也不應(yīng)該填寫的，他抵扣不了今年的。
84785011
2022 07/07 10:25
那這種有相差，需要處理嗎？到時(shí)候所得稅匯算清繳所得稅費(fèi)用又對(duì)不上了，這個(gè)補(bǔ)交的2021年的所得稅不知道拿它怎么辦
郭老師
2022 07/07 10:27
不需要做處理的，對(duì)你交稅沒有影響的。
84785011
2022 07/07 10:28
那我做分錄。借:所得稅費(fèi)用，貸:應(yīng)交所得稅。是這樣嗎
郭老師
2022 07/07 10:32
你好，可以的，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則可以這么做的，但是她就是不應(yīng)該填寫到你今年的所得稅預(yù)繳申報(bào)表里面。
84785011
2022 07/07 11:17
好的，謝謝老師
郭老師
2022 07/07 11:17
不用客氣，工作愉快
閱讀 282
描述你的問題，直接向老師提問
297
意見反饋
