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問題已解決
我想問一下就是我們公司一名員工3月份工資沒發(fā)，然后6月份這個月補發(fā)，咋做賬，3月份咋做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
。六月份做發(fā)工資的分錄。三月份計提工資。
2022 06/21 09:27
84784960 
2022 06/21 09:31
啥意思，具體說一下
84784960
2022 06/21 09:31
關(guān)鍵4月份已經(jīng)結(jié)賬了，3月份沒賬
玲老師 
2022 06/21 09:39
現(xiàn)在把沒有記得補記上就行。
84784960
2022 06/21 10:01
那咋弄，6月份做一個賬就行補發(fā)工資
84784960
2022 06/21 10:02
計提不成3月份沒賬
玲老師
2022 06/21 10:05
就現(xiàn)在把計提和發(fā)工資的分錄一起做就行了。
84784960
2022 06/21 10:06
咋做呀，分錄咋寫，咋做，都在6月份做賬嗎
玲老師
2022 06/21 10:15
你好 是
你好同學(xué)：
1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種成本費用科目一工資
一社保( 公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應(yīng)付款一社保 (個人負(fù)擔(dān))
? ? ? ? ?一公積金( 個人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān))
? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負(fù)擔(dān))
其他應(yīng)付款一社保 (個人負(fù)擔(dān))
一公積金(個人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅
貸:銀行存款
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