00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師下午好！有關(guān)于公司分立的，A公司16年9月擬分立一棟樓給B公司，直到19年3月才正式分立完成！那2016年10月至2019年3月之間的折舊怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好；? ?折舊? 還得機(jī)械做賬的； 在原來(lái) 公司折舊的??
2022 06/20 13:52
84784985 
2022 06/20 13:58
在原值不變，實(shí)收資本不變，2016年10月至2019年3月期間的拍舊，在B分司怎么平賬？
meizi老師 
2022 06/20 14:03
?你好；? ?折舊的話 ； 你們 要計(jì)入 新公司是嗎 ？ 新公司到時(shí) 自用計(jì)入管理費(fèi)用-折舊費(fèi)? ??
84784985
2022 06/20 14:06
就是舊公司與新公司的賬要能銜接上的
meizi老師
2022 06/20 14:06
?你好 ；? 你分立出去了。 原公司做? 固定資產(chǎn)清理 ； 新公司做購(gòu)進(jìn)或者 是 無(wú)償取得；? ? ?
84784985
2022 06/20 14:07
就是新公司應(yīng)該從什么時(shí)候開(kāi)始記賬
meizi老師
2022 06/20 14:08
?你好；? ?分立的當(dāng)月就可以入賬了。? ? ? ? 取得對(duì)應(yīng)固定資產(chǎn)就開(kāi)始做賬? ?； 計(jì)入固定資產(chǎn)去? ??
84784985
2022 06/20 14:11
擬分立到實(shí)際分立完成，中間是有時(shí)間差的
meizi老師
2022 06/20 14:11
?你好 ；? ?沒(méi)有分離成功之前； 還是在老公司 計(jì)提折舊的? ?
84784985
2022 06/20 14:11
就是這個(gè)時(shí)間差產(chǎn)生的折舊，要怎么處理
meizi老師
2022 06/20 14:12
?你好； 在你老公司折舊 ；? 你? 折舊 的 方法還是一樣的；怎么會(huì)有差異? ；? ? ?
84784985
2022 06/20 14:16
老公司現(xiàn)在的做 法是這樣的，比如16年擬分立是資產(chǎn)原值是100，已提折舊是40，老公司做賬，借實(shí)收資本60，累計(jì)折舊40，貸固定資產(chǎn)100.
84784985
2022 06/20 14:19
到了19年分立完成時(shí)，比如中間產(chǎn)生了10折舊，老公司是這樣調(diào)賬處理的，借實(shí)收資本60（不變），累計(jì)折舊50，貸固定資產(chǎn)100（不變），未分配利潤(rùn)10
84784985
2022 06/20 14:23
就是老公司把16年到19年之間的折舊最后調(diào)整到貸方未分配利潤(rùn)那了，那新公司要怎么處理，我不 是很明白
meizi老師
2022 06/20 14:30
?你好；? 新公司這個(gè)給你了。? 借? 固定資產(chǎn) 貸? 應(yīng)付賬款 或者 營(yíng)業(yè)外收入? ?
84784985
2022 06/20 14:49
沒(méi)看明白
meizi老師
2022 06/20 14:58
?意思是新公司 拿著這個(gè)資產(chǎn)； 要么就是老公司? ? ?做變賣(mài)或者是? ?無(wú)償給新公司 ；新公司拿著做賬? ??
84784985
2022 06/20 15:08
就是無(wú)償公立給新公司的，按老公司方法來(lái)折舊的，原折不變的
meizi老師
2022 06/20 15:09
?你好 ；? ? 老公司正常折舊你的 ；? 分離之前 都是老公司去折舊 ；? 新公司接受來(lái)的金額是凈值部分金額? ? ?
84784985
2022 06/20 15:26
是凈值沒(méi)問(wèn)題，假如16年擬分立時(shí)資產(chǎn)原值是100，已提折舊是40，到了19年分立完成時(shí)，假如中間產(chǎn)生了10折舊，老公司是這樣調(diào)賬處理的，借實(shí)收資本60（不變），累計(jì)折舊40+10，貸固定資產(chǎn)100（不變），未分配利潤(rùn)10，那新公司要怎么入賬
meizi老師
2022 06/20 15:27
?你好 ；? ? 老公司 為什么會(huì)去沖實(shí)收資本 ；? ?實(shí)收資本不能動(dòng)的 ；? 你只是做固定資產(chǎn)清理分錄 去處理 ；? ? ?
閱讀 80
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
100
意見(jiàn)反饋
