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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問，比如20年利潤-10萬，21年利潤8萬，加上業(yè)務(wù)招待費(fèi)不允許扣除部分和調(diào)增了報銷的汽油費(fèi)，今年所得稅申報，彌補(bǔ)了20年虧損后，今年還交了所得稅，需要調(diào)賬嗎，怎么做賬了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
就針對補(bǔ)交的所得稅做賬就可以的
2022 06/17 11:50
84785030 
2022 06/17 11:51
分錄就 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸 銀行存款嗎
辜老師 
2022 06/17 11:54
還要計提的，借；所得稅費(fèi)用，貸：?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅?
84785030
2022 06/17 11:59
月末，所得稅費(fèi)用，要接轉(zhuǎn)到本年利潤嗎
辜老師
2022 06/17 13:53
是的，要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的
84785030
2022 06/17 14:04
那就不會顯示在利潤表的所得稅費(fèi)用里面了嘛
辜老師
2022 06/17 14:10
會的，會在利潤表體現(xiàn)的
84785030
2022 06/17 14:25
老師，匯算清繳是所得稅，是不是計提，應(yīng)該借以前年度損益了
辜老師
2022 06/17 14:28
這種所得稅不影響當(dāng)年度的所得稅費(fèi)用計算的，可以計入當(dāng)期的
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