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問題已解決
用內(nèi)部控制分析，存在的內(nèi)控問題
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好，有點長，我先看一下，馬上給你回復
2022 06/15 08:57
84785027 
2022 06/15 08:58
看第二個案例就好了
84785027
2022 06/15 08:59
分析案例單位內(nèi)部控制缺陷并提出改進意見
胡芳芳老師 
2022 06/15 09:00
第一個案例分析，首先是不相容職務要相互分離，由一人負責收錢和允許入園，缺少相應控制。然后每日的現(xiàn)金應該當天存入銀行 。明細核對應該每天及時及時進行核對 。出納每天需要對現(xiàn)金進行盤點。
84785027
2022 06/15 09:03
第二個案例呢
84785027
2022 06/15 09:12
老師沒有了嗎
胡芳芳老師
2022 06/15 09:15
稍等，剛用手機在編輯中
胡芳芳老師
2022 06/15 09:18
第二個案例首先是現(xiàn)金業(yè)務的授權(quán)審批制度不健全，現(xiàn)金審批權(quán)限不健全，出納可以通過變造報銷憑證報銷現(xiàn)金、可以通過私自填寫電匯憑證，沒有人復核，存在制度缺失；其次公司的公章管理不健全，管理不到位，出納一人可以獲取公司的財務章和法人章；公司缺乏有效的內(nèi)控監(jiān)督機制，簡單的舞弊行為無人發(fā)現(xiàn)，也沒有內(nèi)部審計的監(jiān)督
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