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問題已解決
老師，公司是小規(guī)模納稅人，沖紅了去年的一張普通發(fā)票，然后去年的這張發(fā)票當(dāng)季度未達(dá)45W?，F(xiàn)在開出紅沖發(fā)票的應(yīng)交增值稅怎么處理呢？ 我公司開出跨年紅沖發(fā)票時(shí) 借：應(yīng)收賬款-一公司名稱（紅字） 貸：以前年度損益調(diào)整（紅字） 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）（紅字）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好；? ?是的。 就這樣做； 你看看你成本要不要紅沖哦? ?
2022 06/09 16:27
84785023 
2022 06/09 16:30
老師，應(yīng)交科費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）這筆分錄，我是不明白后續(xù)得結(jié)轉(zhuǎn)哪里呢？而因?yàn)槿ツ暌呀?jīng)結(jié)轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入了啊
meizi老師 
2022 06/09 16:38
?你好 ；? ? 結(jié)轉(zhuǎn)不會(huì)嗎 ？? ?參考這個(gè)來(lái)轉(zhuǎn)? ?
84785023
2022 06/09 16:44
老師，知道您忙，麻煩請(qǐng)細(xì)看問題哈，我是紅沖這筆增值稅后，不會(huì)如何結(jié)轉(zhuǎn)？
meizi老師
2022 06/09 16:52
?你好；? 借? ??應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）（紅字）貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅? ?紅字 ；? 借? ??應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅? ?紅字? 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 紅字 ；? ? 其上面 截圖 就有怎么結(jié)轉(zhuǎn)的哦? ??
84785023
2022 06/09 17:05
老師，我能說我還是不明白不T.T。照您的回復(fù)，那最后這筆貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 （紅字） 又怎么結(jié)轉(zhuǎn)了呢？
84785023
2022 06/09 17:06
而去年小規(guī)模公司的這筆應(yīng)交增值稅，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入
meizi老師
2022 06/09 17:13
?你好 ；? 還不明白 ；? 你? 貸方負(fù)數(shù)銷項(xiàng)稅； 我給你結(jié)轉(zhuǎn)了哦 ；? ? ? ?你? ?銷項(xiàng)稅是一般納稅人科目 ； 你又說? 你是小規(guī)模； 你小規(guī)模本身就不用 銷項(xiàng)稅三級(jí)科目的呀? ?
84785023
2022 06/09 17:18
老師，我問的前提確實(shí)是小規(guī)模哦，而你上上個(gè)答復(fù)，就是幫我結(jié)轉(zhuǎn)了到銷項(xiàng)稅的三級(jí)科目，那接下來(lái)怎么轉(zhuǎn)??？
84785023
2022 06/09 17:20
題干我就問了哦，去年的這銷項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入了。今年沖紅發(fā)票，那貸方，應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）（紅字）后續(xù)得怎么轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)呢？
meizi老師
2022 06/09 17:26
?你好 ；? ? ? ?現(xiàn)在? 紅沖營(yíng)業(yè)外收入 ；? ?做 ：借? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）（紅字） 貸以前年度損益調(diào)整-? 營(yíng)業(yè)外收入紅字 ； 這樣就可以了。 最終把以前年度損益調(diào)整科目余額轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配-未分配利利潤(rùn) ；? ? ?
84785023
2022 06/09 17:27
明白了，謝謝老師，好評(píng)
meizi老師
2022 06/09 17:35
其實(shí)一開始你 就不應(yīng)該去啟用銷項(xiàng)稅三級(jí)科目 。 你們賬套科目就不對(duì)哈； 所以導(dǎo)致我按 一般納稅人的科目在給你轉(zhuǎn) ；不客氣的；??
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