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我又沒問你加計(jì)抵減的計(jì)提分錄，我是說留抵退稅分錄是貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出還是貸未交增值稅

這個(gè)是貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的

那進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出有貸方余額，未交增值稅借方還有余額，都這么放著嗎，

同學(xué)你好 直接結(jié)轉(zhuǎn)了就可以

怎么結(jié)轉(zhuǎn)

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出不是說不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎，未交增值稅借方余額怎么結(jié)轉(zhuǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)到哪里去

未交增值稅借方和貸方?jīng)_抵了

未交增值稅借方20萬，里面就有退稅的15萬，現(xiàn)在未交增值稅還是借方20萬放著呢，和哪個(gè)貸方?jīng)_啊，說明白點(diǎn)啊

?借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

這不是進(jìn)銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)嗎，我說的是未交增值稅借方余額，借方有余額不就是說有留底嗎，有20萬一直掛著，然后退稅了，可退稅不是 ?借銀行存款15萬，貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出15萬嗎，這樣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸方就有余額15萬，未交借方?jīng)]變還是20萬，這怎么處理，我說的不明白嗎

同學(xué)你好 留抵的后面有銷項(xiàng)抵扣就可以了 這個(gè)借方余額沒事