00:10:00
問題已解決
5月31日收到留底退稅，如何做賬，6月份申報5月稅，如何填寫報表呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
好在附表二第22行里面填寫。
2022 06/07 14:56
郭老師 
2022 06/07 14:56
借銀行存款貸應交稅費應交增值稅進項轉出
84784976 
2022 06/07 15:33
我看附表二自動就有退稅的金額
84784976
2022 06/07 15:34
在22行，那我做賬就直接做到5月份那一筆賬務處理就行，對吧
郭老師
2022 06/07 15:36
是的是的，是這么做的。
84784976
2022 06/07 15:40
老師，我還想問下，我們是一般納稅人銷售貨物13%稅率的，從5月份開始我們又增加了現(xiàn)代服務6%稅率的，那么我核算做賬的時候主營業(yè)務收入是不是就要分開核算，建立二級科目主營業(yè)務收入。
郭老師
2022 06/07 15:41
對的是的是這么做的。
84784976
2022 06/07 15:50
那為什么我本期繳納的增值稅是2054.52元，附加稅直接填寫不上數(shù)據(jù)呢？
84784976
2022 06/07 15:51
符合六稅兩費的政策
郭老師
2022 06/07 15:51
好，你有增量留底退稅，他已經(jīng)抵扣了你附加稅。
84784976
2022 06/07 15:53
我還是沒明白？我的留底稅額退的是增值稅呀？
郭老師
2022 06/07 15:54
好，你的附加稅等于繳納的增值稅減去增量留底退稅，這個作為計稅依據(jù)，這個理解嗎？
84784976
2022 06/07 15:58
不明白，水利基金也交不了
郭老師
2022 06/07 15:59
你好，那你現(xiàn)在知道了嗎？這個增量留底退稅附加稅也應該退回來的，他沒有給你退回來。
郭老師
2022 06/07 15:59
然后就用這個來抵扣了。
閱讀 116
描述你的問題，直接向老師提問
370
意見反饋
