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實(shí)務(wù)
問題已解決
當(dāng)月購入材料不含稅100萬，未開票，倉庫入庫，賬務(wù)已作暫估入庫，當(dāng)月生產(chǎn)領(lǐng)用60萬，下個(gè)月來發(fā)票沖銷暫估100萬，倉庫和財(cái)務(wù)重新入賬110萬。上個(gè)月生產(chǎn)領(lǐng)用60萬還做調(diào)整嗎？怎么調(diào)整？
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您好！你這個(gè)也可以紅字沖減，然后再按實(shí)際的入賬。
2022 06/02 15:54
84785020 
2022 06/02 15:56
沖銷暫估就是紅字沖減？
宋生老師 
2022 06/02 16:01
你好！是的。就是紅字沖減
84785020
2022 06/02 16:54
上個(gè)月領(lǐng)用材料60萬，金額還作調(diào)整嗎？怎么調(diào)整？
宋生老師
2022 06/02 16:59
你好！也是一樣，紅字沖減，然后按正確的金額入
84785020
2022 06/02 17:07
領(lǐng)用原材料，沖減60萬后，按多少金額再領(lǐng)用？上個(gè)月都結(jié)賬了，
宋生老師
2022 06/02 17:15
你好！你實(shí)際這個(gè)材料領(lǐng)用了多少，就結(jié)轉(zhuǎn)多少
84785020
2022 06/02 17:16
60萬是上個(gè)月領(lǐng)用的，這個(gè)月還作調(diào)整嗎
宋生老師
2022 06/02 17:20
你好！是的。是應(yīng)該調(diào)整
84785020
2022 06/02 17:24
對(duì)于上月生產(chǎn)領(lǐng)用60萬，具體怎么調(diào)整？說具體一點(diǎn)吧。
宋生老師
2022 06/02 17:27
你好！說了啊。紅字沖減上月領(lǐng)用的金額，然后按正確的金額重新做一次分錄。
你是不知道分錄還是不知道金額？分錄就是跟你上個(gè)月一樣，只是金額先寫負(fù)數(shù)，然后按正確的寫正數(shù)
84785020
2022 06/02 17:27
上個(gè)月領(lǐng)用的60萬是根據(jù)領(lǐng)料單，本月如何調(diào)整？不可能再做領(lǐng)料單，因?yàn)樯显骂I(lǐng)料數(shù)量是對(duì)的，你說金額需要在本月調(diào)整，根據(jù)什么調(diào)整呢？
宋生老師
2022 06/02 17:30
你好！是這樣，當(dāng)月生產(chǎn)領(lǐng)用60萬，下個(gè)月來發(fā)票沖銷暫估100萬，倉庫和財(cái)務(wù)重新入賬110萬。
如果按比例來的話，你應(yīng)該是領(lǐng)了66萬，而不是60萬，當(dāng)然，如果你確認(rèn)你領(lǐng)用的這部分確實(shí)是60萬，就不用調(diào)整了
84785020
2022 06/02 17:37
這樣不太實(shí)際，我們公司庫存很多，現(xiàn)在要建賬，規(guī)范財(cái)務(wù)流程，實(shí)際工作中是怎么操作的？領(lǐng)用的60萬本月不做調(diào)整可以嗎？
宋生老師
2022 06/02 17:50
你好！可以是可以，只是上個(gè)月的賬就沒那么準(zhǔn)
84785020
2022 06/02 18:09
就算調(diào)整也是在本月調(diào)整，影響本月利潤，跟上月無關(guān)了。如果不調(diào)，也是影響本月的材料金額，從而影響主營業(yè)務(wù)成本。但實(shí)際工作中，這批材料在上月一部分生產(chǎn)成產(chǎn)成品，10萬的差額不能全調(diào)，調(diào)多少，這個(gè)金額不好確定，這樣理解對(duì)嗎？你們實(shí)際工作中也是在下月調(diào)成本嗎？
宋生老師
2022 06/02 20:49
您好！對(duì)的，是在這個(gè)月調(diào)整了。跟上月無關(guān)。
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