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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
你好老師，原材料發(fā)票未到，當(dāng)月做暫估入庫(kù)，并且當(dāng)月領(lǐng)用了，次月收到發(fā)票時(shí)怎么做賬呢
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借原材料
貸應(yīng)付賬款
借原材料負(fù)數(shù)
貸應(yīng)付賬款暫估負(fù)數(shù)
06/25 09:49
84785014 
06/25 09:53
老師，你上面的是收到發(fā)票的分錄，下面是沖回上月暫估的，暫估的和發(fā)票的數(shù)一樣也是沒(méi)問(wèn)題的吧
樸老師 
06/25 09:56
嗯
就是這樣做分錄的
84785014
06/25 10:07
好，因?yàn)榍叭螘?huì)計(jì)做了一筆其他應(yīng)收款-法人500萬(wàn)，實(shí)收資本500萬(wàn)，而這沒(méi)有實(shí)繳，但這筆賬已經(jīng)掛了5年了，這要怎么處理，還是不處理呢
樸老師
06/25 10:08
讓法人實(shí)繳吧
這個(gè)得實(shí)繳了
84785014
06/25 10:20
不是可以到7年或者8年再實(shí)繳吧
樸老師
06/25 10:27
你上面做了這種分錄了沒(méi)法后面實(shí)繳
84785014
06/25 10:40
為什么后面沒(méi)法實(shí)繳了，那要怎么做呢，現(xiàn)在也沒(méi)那么多錢實(shí)繳啊
樸老師
06/25 10:46
那就做相反分錄吧
稅局不找就沒(méi)事
84785014
06/25 10:55
可以做嗎，稅局如果找來(lái)怎么辦呢
84785014
06/25 10:59
還有其他應(yīng)付款-法人200萬(wàn)，是日常付工資的，還是一些其他的都做在這個(gè)科目里，并沒(méi)有從銀行存款出，這些賬又要怎么處理呢，也是上任會(huì)計(jì)留下來(lái)的，如果我不做處理可以嗎
樸老師
06/25 11:02
之前繳納印花稅了嗎
84785014
06/25 11:13
實(shí)收資本嗎，沒(méi)繳，實(shí)收資本的印花稅怎么繳納
樸老師
06/25 11:14
同學(xué)你好
自己電子稅局里面申報(bào)的哦
沒(méi)交那你直接沖減上面實(shí)收資本的分錄
84785014
06/25 11:27
好，不沖會(huì)有影響嗎
樸老師
06/25 11:29
同學(xué)你好
有的
稅局會(huì)查的
84785014
06/25 11:51
為什么沒(méi)交印花稅，可以沖減
樸老師
06/25 11:52
你交了再?zèng)_減等你再實(shí)收的時(shí)候還得再交
印花稅又不退
84785014
06/25 12:30
哦，實(shí)收資本的印花稅是怎么算的，聽(tīng)別人說(shuō)做了實(shí)收資本是不能輕易改的
樸老師
06/25 12:32
五百萬(wàn)的萬(wàn)分之五
有減半征收就是萬(wàn)分之2.5
84785014
06/25 14:36
好，還有其他應(yīng)付款-法人200萬(wàn)，是日常付工資的，還是一些其他的都做在這個(gè)科目里，并沒(méi)有從銀行存款出，這些賬又要怎么處理呢，也是上任會(huì)計(jì)留下來(lái)的，如果我不做處理可以嗎
樸老師
06/25 14:39
同學(xué)你好
這個(gè)不可以的
要沖減了其他應(yīng)付款
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