免費(fèi)問答

16. （填空題，8.0分） 某公司為小規(guī)模納稅人，年銷售額不超過 500萬元。2022年4-6月第二季度開具增值稅專用發(fā)票30張，金額50萬元，稅 率3%，稅額1.5萬元；開具免稅普通發(fā)票40張，金額90萬元。根據(jù)上述內(nèi)容填寫增值稅及附加稅申報表。 簡表） 金額單位：元(列至角分) 欄次 本期貨物及勞務(wù) 項(xiàng)目 （一）應(yīng)征增信稅不含稅銷售額《3%）征收率 ＜四）免稅銷售額一其他免稅銷售額 本期應(yīng)納稅額 本期免稅額（稅款） 應(yīng)納稅額合計 17. 某公司符合小型微利企業(yè)，2022年第一季度利潤總額為70萬元，無其他優(yōu)惠調(diào)整項(xiàng)目，該公司企業(yè)所得稅月（季）度 預(yù)繳納稅申報表（A類） 簡表）填寫如下： 金額單位：元（列至角分） 欄次 3 16 項(xiàng)目 利潤總額 實(shí)際利潤額 本期應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額 本