00:10:00
問題已解決
請教老師一個問題哈，比如說去年暫估一筆費用，在今年年初已經(jīng)全部沖回，5月又收到了發(fā)票，在匯算清繳時候可以把沖回的費用再做回去嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，也就是匯算清繳之后收到了發(fā)票嗎？
2022 05/20 10:29
84784981 
2022 05/20 10:33
匯算清繳還沒做，申報完了發(fā)現(xiàn)錯了又給作廢了。每年5.31前匯算清繳，前兩天收到了去年12月做暫估的發(fā)票。但是暫估已經(jīng)在1月份紅沖了
84784981
2022 05/20 10:33
這種情況，還能再做回去嗎？還是怎么處理呢？
郭老師 
2022 05/20 10:34
你好，當時的分錄怎么做的暫估的。
84784981
2022 05/20 10:36
12月? ? 借：管理費用，市場推廣費? ? ?貸：應付暫估
1月紅沖了
郭老師
2022 05/20 10:41
這份紅沖的時候借應付賬款貸利潤分配未分配利潤，現(xiàn)在發(fā)票到了借利潤分配未分配利潤貸應付賬款。
84784981
2022 05/20 10:52
好的，老師。我當時沒有走未分配利潤。只是紅沖了。現(xiàn)在發(fā)票收到了，我直接把未收到的部分結轉到未分配利潤就可以是嗎？比如說：去年暫估10萬費用，
借：管理費用10
貸：應付暫估10
1月沖回來是
借：管理費用-10
貸：應付暫估-10
今年5月收到了8萬的發(fā)票
我要怎么做分錄呢？我可以把1月的紅沖再沖回來8萬，然后再走未分配利潤嗎？
郭老師
2022 05/20 10:55
可以的，可以這么做的。
郭老師
2022 05/20 10:55
你現(xiàn)在應該貸利潤分配未分配利潤，借管理費用。
84784981
2022 05/20 10:59
好的，謝謝老師
郭老師
2022 05/20 11:04
不用客氣，工作愉快。
84784981
2022 05/20 15:33
老師，我有點迷糊了。費用類不是借加貸減嗎？我得先把以前的所有暫估先紅沖，才能把應付暫估給平賬。那這就是我一月份已經(jīng)做過的分錄沖完了10萬。我現(xiàn)在做分錄：借：管理費用2萬
貸：未分配利潤2萬，我這邊未分配利潤余額就不對了啊。
我試了一下
借：管理費用8萬
貸：未分配利潤8萬，這樣余額就對了。我都有點懵了
郭老師
2022 05/20 15:34
借管理費用貸未分配利潤，這個是什么意思啊，這個不就是沖你紅沖的管理費用嗎？你之前紅沖了，現(xiàn)在需要增加。
閱讀 112
描述你的問題，直接向老師提問
212
意見反饋
