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A公司從事提供銷售服務的業(yè)務,本月發(fā)生如下業(yè)務: (1)購進轎車一臺,取得稅控機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票,金額20萬元,增值稅稅額2.6萬元。 (2)接受某貨物運輸企業(yè)提供的交通運輸服務,取得增值稅專用發(fā)票一張,金額1000元,稅率9%,稅額90元。 (3)接受個體貨物運輸企業(yè)提供的交通運輸服務,取得稅務機關代開的增值稅專用發(fā)票,票面稅額為300元。 (4)接受其他單位提供應稅服務,取得增值稅專用發(fā)票,發(fā)票上注明的服務銷售額為6000元。 (5)取得某項服務費收入600000元,開具增值稅專用發(fā)票。 根據(jù)上述資料,計算該公司本月銷項稅額、進項稅額和應納增值稅稅額。

84785032| 提問時間:2022 05/16 15:43
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職稱:中級會計師,稅務師
同學你好 銷項稅額=600000*6%=36000 進項稅額=26000加90加300加6000*6%=26750 應納稅額=36000-26750=9250
2022 05/16 15:45
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