00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師你好，總分公司內(nèi)部交易貨物，合并報(bào)表抵消交易，企業(yè)所得稅方面也不交，那么合并報(bào)表數(shù)據(jù)和企業(yè)所得稅相關(guān)數(shù)據(jù)正好相符是吧，就是說(shuō)企業(yè)所得稅很據(jù)合并報(bào)表抵消后的數(shù)據(jù)填報(bào)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
是的，匯算清繳按合并報(bào)表數(shù)填報(bào)
2022 05/15 21:05
84785036 
2022 05/15 21:06
預(yù)繳也是根據(jù)合并報(bào)表抵消后的數(shù)據(jù)填報(bào)吧
洋洋老師 
2022 05/15 21:22
是的，按合并報(bào)表填寫
84785036
2022 05/15 21:27
老師你好，總分公司合并報(bào)表需要申報(bào)是嗎，就是因?yàn)槠髽I(yè)所得稅是匯總分配
洋洋老師
2022 05/15 22:23
是的，總公司申報(bào)后分配分公司應(yīng)交所得稅
84785036
2022 05/16 06:45
我的意思是對(duì)于稅務(wù)局的角度，他要看合并報(bào)表，就是因?yàn)槠髽I(yè)所得稅是匯總分配的是吧
洋洋老師
2022 05/16 08:20
是的，企業(yè)所得稅是匯總申報(bào)，應(yīng)交所得稅在總分公司之間按比例分配繳稅
84785036
2022 05/16 16:35
老師，其實(shí)稅務(wù)局看總分公司的合并報(bào)表主要就是看損益表吧，看企業(yè)所得稅方面的數(shù)據(jù)
洋洋老師
2022 05/16 16:40
資產(chǎn)負(fù)債表也會(huì)關(guān)注，現(xiàn)在都是大數(shù)據(jù)了，損益表是直接數(shù)據(jù)，資產(chǎn)負(fù)債某些數(shù)據(jù)也會(huì)引起稅務(wù)關(guān)注
84785036
2022 05/16 17:17
哦哦 但是總分公司合并報(bào)表中的資產(chǎn)負(fù)債表跟稅沒直接關(guān)系是吧，其實(shí)損益表反應(yīng)的就是企業(yè)所得稅，其他稅還是得看單家的情況，對(duì)吧
洋洋老師
2022 05/16 17:22
是的，沒有直接關(guān)系，
84785036
2022 05/16 17:38
老師，母子公司的合并報(bào)表只是公司內(nèi)部查看是吧，不需要申報(bào)給稅務(wù)局吧
84785036
2022 05/16 17:54
母子公司的合并報(bào)表根本就不涉及交稅的問(wèn)題，都是單家交的
洋洋老師
2022 05/16 17:58
母子公司是獨(dú)立申報(bào)所得稅，按單體報(bào)表申報(bào)
84785036
2022 05/16 18:11
嗯嗯這我知道，所以母子公司合并報(bào)表不需要申報(bào)吧，只是單位內(nèi)部集團(tuán)老總看是吧
洋洋老師
2022 05/16 18:58
是的，是這樣的，你的理解是對(duì)的
閱讀 121
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
191
意見反饋
