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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。匯算清繳需要補(bǔ)交所得稅，用到以前年度損益調(diào)整的科目。那么21年的財(cái)務(wù)報(bào)表填寫調(diào)整后的數(shù)字么？
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你好按
調(diào)整之前的填寫
2022 05/15 08:55
84785041 
2022 05/15 09:07
22年的第一季度財(cái)務(wù)報(bào)表的期初數(shù)據(jù)，按照21年調(diào)整前還是后的數(shù)字填寫呢？
郭老師 
2022 05/15 09:12
你好，按照調(diào)整之后的來
84785041
2022 05/15 09:26
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則都是調(diào)整后的，會(huì)計(jì)準(zhǔn)則也是？
郭老師
2022 05/15 10:01
是的
也是一樣的
你只要調(diào)整期初數(shù)據(jù)
今年一年的期初都修改下
84785041
2022 05/15 10:11
22年的第一季度財(cái)務(wù)報(bào)表的期初數(shù)據(jù)，按照21年調(diào)整前還是后的數(shù)字填寫呢？
老師，咱們這個(gè)是按21年調(diào)整前的吧？ 調(diào)整前的才不用每次更改期初數(shù)據(jù)
郭老師
2022 05/15 10:16
你好是的
按照調(diào)整之后的填寫
你看你稅務(wù)局那邊自動(dòng)出來吧
我們是按照上年年末數(shù)據(jù)
你賬上都修改期初余額了你申報(bào)的也是修改之后的
84785041
2022 05/15 10:20
那我的第一季度財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)報(bào)過了，按照調(diào)整前的報(bào)的，是不是需要去大廳更改一下第一季度的資產(chǎn)負(fù)債表就行了？
郭老師
2022 05/15 10:32
對(duì)的
是這么做的
可以
84785041
2022 05/15 10:38
謝謝老師，還有一個(gè)疑問。那這樣子22年的期初就和21年的期末不一致了吧？這個(gè)沒關(guān)系么？
郭老師
2022 05/15 10:38
沒關(guān)系
你調(diào)整了只能不一致
84785041
2022 05/15 11:12
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則用未來適用法，那么小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的公司的22年報(bào)表期初接著21年期末做就行。
匯算的應(yīng)交稅費(fèi)（所得稅）和未分配利潤提現(xiàn)在期末
這么理解對(duì)么？
郭老師
2022 05/15 12:04
對(duì)的
可以這么理解的
84785041
2022 05/15 12:26
企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的話，21年的匯算年度財(cái)務(wù)報(bào)表還用調(diào)整前的數(shù)據(jù)，22年的每季度的財(cái)務(wù)報(bào)表的期初數(shù)據(jù)用21年調(diào)整后的數(shù)據(jù)。對(duì)吧？
郭老師
2022 05/15 12:58
你好
對(duì)的
是這么做的
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