00:10:00
問題已解決
小規(guī)模，在4月份只開了一張電子專用發(fā)票價稅合計金額1.5萬，其中開了3張銷項負數(shù)專用發(fā)票，是紅沖3月份的價稅合計4.5萬。 1、負數(shù)發(fā)票金額大于正數(shù)發(fā)票，這種情況要不要緊 2、銷項負數(shù)發(fā)票分錄怎么寫。 3、月底結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么寫 謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，負數(shù)金額大于正數(shù)金額的話，你是一般納稅人嗎？你要帶那個先填零，在申報收入的時候。
2022 05/10 15:00
李霞老師 
2022 05/10 15:00
負數(shù)的話，你就借主營業(yè)務(wù)收入，借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項稅額，貸應(yīng)收賬款。
李霞老師
2022 05/10 15:00
結(jié)轉(zhuǎn)的話就是借本年利潤貸主營業(yè)務(wù)收入。
84784991 
2022 05/10 15:21
我是小規(guī)模納稅人
李霞老師
2022 05/10 15:27
您是小規(guī)模納稅人，納稅人比如說你這個季度的收入是個負數(shù)，那你申報的時候只能是填零，然后等到后期你下個季度填寫收入的時候，再把這個季度的復(fù)述給剪掉。
李霞老師
2022 05/10 15:28
再把這個季度的負數(shù)給減除掉
84784991
2022 05/10 16:24
我做成了表格的形式，麻煩幫我看看
李霞老師
2022 05/10 16:27
你好同學(xué)，分錄的話是沒有問題的。
84784991
2022 05/10 16:29
好的，謝謝老師
李霞老師
2022 05/10 16:29
祝您生活愉快開心快樂
閱讀 251
描述你的問題，直接向老師提問
357
意見反饋
