00:10:00
問題已解決
老師好，請問小微企業(yè)上季度申報了未開票收入，繳納了增值稅稅款，下季度開始享受免稅政策，開具了免稅發(fā)票，需要沖銷上季度收入，紅字借：應收，貸：收入，應交增值稅，按照下季度開的發(fā)票，借：應收，貸：收入，是這樣嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
對的，是的，是這么做的。你當時第一季度繳納了稅款嗎？
2022 05/07 17:30
閱讀 261 溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 閱讀 261
描述你的問題，直接向老師提問相關問答
查看更多-
老師好，請問小微企業(yè)上季度申報了未開票收入，繳納了增值稅稅款，下季度開始享受免稅政策，開具了免稅發(fā)票，需要沖銷上季度收入，紅字借：應收，貸：收入，應交增值稅，按照下季度開的發(fā)票，借：應收，貸：收入，是這樣嗎？主要是上個季度增值稅已繳納
207 -
小微企業(yè)增值稅繳納一季度沒收入，二季度收入為66萬，超出免稅和起征點，如何報稅
450
-
我們第2季度開票收入60萬，其中免稅收入是50萬（技術開發(fā)合同是免稅發(fā)票），其他10萬繳納了增值稅，我要怎么做賬？
264
-
小規(guī)模納稅人取得收入是，貸主營業(yè)務收入和應交稅費應交增值稅。到季度末再看是否達到免稅或者繳納。如果是免稅，計提的賬如何處理。
390
-
小規(guī)模納稅人上季度開具發(fā)票，是不用交增值稅的，減免的計入到了營業(yè)外收入，但是這個季度要廢除那一張發(fā)票 上個季度當時是憑證1：借應收，貸主營業(yè)務，應交增值稅。憑證2：借應交增值稅，貸營業(yè)外收入。這個季度我目前是紅紅沖憑證1，那憑證2怎么處理呢，因為上季度已經結轉損益了
766
最新回答
查看更多- 一般納稅人，主營紙制品，后新增公司營業(yè)范圍：食品預包裝，我想問下，做促銷，買10箱紙送一箱礦泉水，公司是外購的飲料 （借：庫存-礦泉水 借：進項稅 貸：應付賬款 ）購進的礦泉水是否進項可以抵扣，然后隨紙贈送礦泉水，開增票的時候按比例分攤開票，借：應收 貸：主營收入-紙 貸：其他收入-礦泉水 貸：銷項稅？ 那隨紙贈送的礦泉水月底直接結轉礦泉水的成本嗎？借：其他成本 貸：庫存-礦泉水 老師，麻煩看下是否正確，謝謝 然后明年匯算清繳也不用調整什么對吧？ 5小時前
- 沒有經營范圍也可以開具勞務發(fā)票嗎？ 昨天
- ?這種還用代扣代繳個稅嗎存在購進貨物或服務已用于應稅項目，但當月未及時取得進項發(fā)票的情況，可以在取得發(fā)票后進行追溯抵扣（前提是符合相關稅收法規(guī)的規(guī)定）。例如企業(yè)10月有銷售行為開具了銷項發(fā)票，但10月未取得進項發(fā)票，11月取得符合規(guī)定的進項發(fā)票，若該購進業(yè)務在10月已發(fā)生且符合其他相關條件，可以將11月取得的進項發(fā)票在10月所屬期的增值稅申報中進行抵扣。這種是可以的嗎老師 昨天
- 香港存款利率計算器可以用來計算什么類型的利率？ 18小時前
- 請問湖南省二套房契稅的稅率是多少？ 18小時前
趕快點擊登錄
獲取專屬推薦內容
意見反饋
