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問題已解決
根據(jù)第一圖片上的發(fā)票，下邊的分錄這樣做正確嘛？
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你好，你這個憑證做的是對的。
2022 05/07 12:34
84785000 
2022 05/07 12:38
六稅兩費收到稅局返還的1-2月的附加稅和印花稅，我這樣做完分錄有什么問題嘛？印花稅期末余額怎么是正數(shù)呢，印花稅每個月不計提直接繳的
李霞老師 
2022 05/07 12:46
您好，您退的款我看著是沒問題的，但是你沖減那個稅金及附加的時候，那個金額對嗎？是你正好你退的那部分錢嗎。
84785000
2022 05/07 12:49
我沖的是1和2月一共繳的金額
84785000
2022 05/07 12:51
紅沖計提金額不得是1.2月合計金額嘛
李霞老師
2022 05/07 12:52
紅沖的應(yīng)該是退回來多少錢，你就紅沖多少。
84785000
2022 05/07 13:14
那我就是沖多了？印花稅沒有計提還用紅沖嘛
李霞老師
2022 05/07 13:18
沒有計提的話就不需要紅沖的。
84785000
2022 05/07 19:14
調(diào)整完印花稅貸方怎么有余額呢？退回金額是1400.9
李霞老師
2022 05/07 19:22
同學(xué)，因為你沒有計提，正常的話，印花稅應(yīng)該是借稅金及附加印花稅貸銀行存款的，但是你做成了借稅金及附加印花稅貸應(yīng)交稅費應(yīng)交印花稅了。你這樣做的話也還行，但是你得補提上，借，稅金及附加，印花稅，貸應(yīng)交稅費應(yīng)交印花稅。
84785000
2022 05/07 19:25
我們這印花稅都不計提啊，都是直接繳納的。
84785000
2022 05/07 19:28
退回來的 直接做 借銀行存款貸營業(yè)外收入- 稅收減免額 ，我要不這樣做呢，我從來也沒有計提過印花稅，不用補提吧
李霞老師
2022 05/07 19:39
您好同學(xué)，我說的這是正規(guī)的做法。
84785000
2022 05/07 19:44
我之前繳納印花稅的時候是像你說的那樣做的分錄，因為我沒計提印花稅，所以也沒沖減，但是科目余額表有貸方余額，我要怎么調(diào)整沒有余額？
李霞老師
2022 05/07 20:00
做的話，借銀行存款，貸稅金及附加就可以了。
李霞老師
2022 05/07 20:00
就不需要通過應(yīng)交稅費那個科目了。
84785000
2022 05/07 20:24
收到六稅兩費的退款，是改成這樣做嘛
李霞老師
2022 05/07 20:25
你好同學(xué)對就是這個意思。
84785000
2022 05/07 20:32
是因為我沒有計提印花稅才這樣做的嗎?
李霞老師
2022 05/07 20:33
嗯，同學(xué)，借稅金及附加貸銀行存款這個公式就代表了你計提發(fā)放了。
84785000
2022 05/07 20:36
收到退款為什么不沖減應(yīng)交稅費呢？
84785000
2022 05/07 20:38
像你說的這樣做分錄后，印花稅有余額啊，借方余額，負(fù)1065.2是怎么回事？
李霞老師
2022 05/07 20:45
您好，您說的，你憑證是，借稅金及附加。貸，銀行存款，這是不是您自己做的憑證
84785000
2022 05/07 20:48
是自己做的，我這余額沒問題嘛
84785000
2022 05/07 20:52
余額都在借方是負(fù)數(shù)
李霞老師
2022 05/07 20:56
我重復(fù)一下答案，如果您一開始做的借，稅金及附加。貸，銀行存款，退稅的時候就借，銀行存款借。稅金及附加。負(fù)數(shù)
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