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實(shí)務(wù)
問題已解決
計(jì)提的由個(gè)人承擔(dān)的社保多余部分怎么做分錄，，現(xiàn)在社保多代繳了兩個(gè)人的，現(xiàn)在個(gè)人承擔(dān)的社保借方有余額，需要調(diào)整，怎么調(diào)整呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答 上月底沒有計(jì)提社保工資，，到本月月底做賬的時(shí)候才計(jì)提的，社保和工資的明細(xì)都已經(jīng)出來了，，所以知道扣了多少錢，計(jì)提的把多交的兩個(gè)人的單位部分算進(jìn)去了，沒有問題，但是個(gè)人部分有余額，
2017 04/26 10:34
84785038 
2017 04/26 11:00
這兩個(gè)人沒有工資，只是代交的社保，
王雁鳴老師 
2017 04/26 09:17
您好，分錄，借；管理費(fèi)用-社保，負(fù)數(shù)，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資，負(fù)數(shù)。如果多繳了，借方有余額，那就在工資中扣回，或者由公司承擔(dān)轉(zhuǎn)入費(fèi)用。交的時(shí)候您的分錄是什么？
王雁鳴老師
2017 04/26 10:35
個(gè)人余額部分，要么下月工資扣回，要么由公司承擔(dān)
王雁鳴老師
2017 04/26 11:02
那可以給對方要回，或者公司承擔(dān)。
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