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實(shí)務(wù)
問題已解決
本月銷項(xiàng)稅額5萬，進(jìn)項(xiàng)稅額10萬，抵扣了之后還剩5萬的稅怎么做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)5
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅5
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅10
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)10
轉(zhuǎn)出未交增值稅借方有余額表示留底
2022 05/05 08:48
84785022 
2022 05/05 08:49
看不懂呢老師
郭老師 
2022 05/05 08:50
這是把銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，第二個(gè)是把進(jìn)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅。
84785022
2022 05/05 08:56
第一步，借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)5?
? ? ? ? ? ? ? ?貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅5?
第二步，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅10?
? ? ? ? ? ? ? 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)10 轉(zhuǎn)出未交增值稅? ? ? ? ? 借方有余額表示留底。是這樣么老師？一共兩個(gè)步驟
郭老師
2022 05/05 08:57
對(duì)的，是的，是這么做。
84785022
2022 05/05 09:09
老師，那我還要做待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)分錄么？
郭老師
2022 05/05 09:15
你好不需要的帶刃正式發(fā)票，沒有認(rèn)證的。
郭老師
2022 05/05 09:15
待認(rèn)證是發(fā)票沒有認(rèn)證的
84785022
2022 05/05 09:56
是這樣的老師。我在剛剛的分錄前做了一個(gè)借應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額。如果按剛剛您說的分錄是不是這個(gè)就不用做了？
郭老師
2022 05/05 10:05
借銀行存款
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
郭老師
2022 05/05 10:05
你的進(jìn)項(xiàng)現(xiàn)在有余額嗎？
84785022
2022 05/05 10:42
就是沒做這筆的時(shí)候（借銀行存款 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出）有余額。那如果做了這一筆那下次還能抵扣么？我都有點(diǎn)兒亂了老師
郭老師
2022 05/05 10:43
不可以抵扣的都已經(jīng)申請(qǐng)退稅了，就不允許再抵扣了，你的留底就沒有了。
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