免費(fèi)問答

山東宏遠(yuǎn)有限公司為居民企業(yè)，企業(yè)從業(yè)人.數(shù)為120人，資產(chǎn)總額為5000萬元，所屬行業(yè)為工業(yè)企業(yè)。2020年度境內(nèi)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:(1)取得銷售收入3000萬元。(2)發(fā)生銷售成本1500萬元。(3)發(fā)生銷售費(fèi)用700萬元(其中含廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)合計(jì)500萬元)，管理費(fèi)用600萬元(其中含業(yè)務(wù)招待費(fèi)20萬元、2020年7月發(fā)生的用于X產(chǎn)品新技術(shù)的研究開發(fā)費(fèi)用共計(jì)50萬元且未形成無形資產(chǎn))，財(cái)務(wù)費(fèi)用50萬元(均為利息支出)。(4)發(fā)生各種稅金200萬元(含增值稅150萬元)。.(5)發(fā)生固定資產(chǎn)處置凈損益(收益)100萬元，發(fā)生無形資產(chǎn)處置凈損益(損失)2萬元。(6)營業(yè)外支出78萬元(含通過公益性社會團(tuán)體向C市D希望小學(xué)捐款2萬元;支付稅收滯納金76萬元)。(7)計(jì)入成本、費(fèi)用中的實(shí)發(fā)工資總額為150萬元，撥繳職工工會經(jīng)費(fèi)3萬元，支出職工福利費(fèi)25萬元、職工教育經(jīng)費(fèi)14.25萬元。山東宏遠(yuǎn)有限公司2020年度無以前年度虧損(2018-2019年均無虧損)，在2020年共預(yù)繳企業(yè)所得稅37.375萬元，其中2020年度前三季度已經(jīng)預(yù)繳企業(yè)所得稅23.1875