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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我公司從甲公司購買設(shè)備4000元（含13%稅），銷售給乙公司12000元（含13%稅），銷售設(shè)備的同時(shí)，需要從丙公司購買技術(shù)服務(wù)6400元（含3%稅），請問怎么記賬？
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你購買設(shè)備的話，借庫存商品3539.82，借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額460.18，貸銀行存款4000。
2022 05/02 11:03
李霞老師 
2022 05/02 11:04
借應(yīng)收賬款12000，貸主營業(yè)務(wù)收入10619.47，貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額。1380.53
李霞老師
2022 05/02 11:04
公司購買的技術(shù)服務(wù)是用來做什么的？
84785030 
2022 05/02 11:05
借：庫存商品 3539.82
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）460.18
貸：銀行存款 4000
借：銀行存款 12000
貸：主營業(yè)務(wù)收入 10619.47
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）1380.53
借：主營業(yè)務(wù)成本 6213.59
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）186.41
貸：庫存商品 6400
84785030
2022 05/02 11:05
這樣對嗎老師？
李霞老師
2022 05/02 11:05
第三個(gè)憑證不對的。貸方應(yīng)該是銀行存款，它不屬于庫存商品了。
84785030
2022 05/02 11:13
是用來對購買的設(shè)備進(jìn)行安裝調(diào)試
李霞老師
2022 05/02 11:14
直接借主營業(yè)務(wù)成本，借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款。
84785030
2022 05/02 11:15
那庫存商品在整個(gè)流程中就沒有了？
李霞老師
2022 05/02 11:56
你好，庫存商品的話，咱不是銷售了嗎？那就咱借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品3539.82
84785030
2022 05/02 12:02
那就是最后還要做一步結(jié)轉(zhuǎn)？
李霞老師
2022 05/02 12:26
您好，需要把收入，成本都結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里面
84785030
2022 05/02 12:42
李老師，您能幫我寫一下完整的記賬憑證嗎？我現(xiàn)在有點(diǎn)糊涂了。
李霞老師
2022 05/02 13:52
你購買設(shè)備的話，借庫存商品3539.82，借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額460.18，貸銀行存款4000。
李霞老師
2022 05/02 13:52
借應(yīng)收賬款12000，貸主營業(yè)務(wù)收入10619.47，貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額。1380.53
李霞老師
2022 05/02 13:52
借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品3539.82
李霞老師
2022 05/02 13:53
借：主營業(yè)務(wù)成本 6213.59
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）186.41
貸，銀行存款，6400
84785030
2022 05/02 14:17
李老師，第二步不能借銀行存款嗎？
李霞老師
2022 05/02 14:45
可以的哈，同學(xué)，根據(jù)實(shí)際情況
84785030
2022 05/02 14:59
那李老師我要做4月份月度申報(bào)的時(shí)候，需要在申報(bào)表里增加哪些項(xiàng)？以前都是零申報(bào)？
84785030
2022 05/02 15:08
老師這個(gè)表應(yīng)該填哪幾項(xiàng)？
李霞老師
2022 05/02 15:18
第一行的數(shù)據(jù)和第二行一致，看看應(yīng)納稅額對嗎
84785030
2022 05/02 17:04
李老師，我已經(jīng)明白了。謝謝。
李霞老師
2022 05/02 17:23
祝您生活愉快感謝五星祝您
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