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問題已解決
老師，請(qǐng)問應(yīng)交稅費(fèi)為負(fù)數(shù)，怎么查賬呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，單位是有留抵稅額嗎？?
2022 04/21 10:22
84785003 
2022 04/21 10:25
沒有，是以前的賬，不知道怎么查
鄒老師 
2022 04/21 10:27
你好，那就需要去查應(yīng)交稅費(fèi)明細(xì)賬，查明具體的原因，才知道該如何處理的?
84785003
2022 04/21 10:36
好的，謝謝老師，請(qǐng)問匯算清繳的課件在哪里看呢
鄒老師
2022 04/21 10:40
你好，你可以在學(xué)堂搜索?匯算清繳，就有相關(guān)課程出來了?
84785003
2022 04/21 10:44
好的，老師，請(qǐng)問本月有銷項(xiàng)，之前有留抵稅額，本月要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎
鄒老師
2022 04/21 10:47
你好，需要做增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)分錄?
84785003
2022 04/21 10:51
老師，請(qǐng)問怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢
鄒老師
2022 04/21 10:53
你好，本月有銷項(xiàng)，之前有留抵稅額，哪個(gè)金額更大呢?
84785003
2022 04/21 10:53
老師，是留抵金額大
鄒老師
2022 04/21 10:56
你好，本月有銷項(xiàng)，之前有留抵稅額，留抵金額大，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
84785003
2022 04/21 10:58
老師，只要做這一筆就可以是嗎，如果留抵小的話，反過來做是嗎，那正常情況有進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)的話怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢
鄒老師
2022 04/21 11:00
你好，本月有銷項(xiàng)，之前有留抵稅額，留抵金額大，這種情況只需要做上面一筆分錄
如果留抵小的話，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
84785003
2022 04/21 11:01
正常情況有進(jìn)銷項(xiàng)沒有留抵，就加個(gè)進(jìn)項(xiàng)就可以是嗎
鄒老師
2022 04/21 11:06
你好，是的，是這樣的
84785003
2022 04/21 11:08
老師，本月進(jìn)項(xiàng)比銷項(xiàng)大怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢
鄒老師
2022 04/21 11:11
你好，本月進(jìn)項(xiàng)比銷項(xiàng)大，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
84785003
2022 04/21 11:12
就做這一筆就可以是嗎
鄒老師
2022 04/21 11:18
你好，是的，是這樣的
84785003
2022 04/21 11:20
老師，請(qǐng)問如果正常，直接做這一筆行嗎借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅，摘要怎么寫呢
鄒老師
2022 04/21 11:26
你好，不可以。遺漏 了一筆銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額的結(jié)轉(zhuǎn)分錄。
摘要可以是：結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
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