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小規(guī)模納稅人增值稅產生的時候是不是借：銀行存款 貸：應交稅費-應交增值稅 就可以了，但是財務軟件里面都有三級科目，是另外新增科目？還是貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額？
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你好，是軟件中必須設置三級明細嗎？?
2022 04/21 10:08
84784969 
2022 04/21 10:09
軟件自帶的就有三級科目
鄒老師 
2022 04/21 10:14
你好，那可以這樣設置：應交稅費-應交增值稅（小規(guī)模納稅人）
84784969
2022 04/21 10:15
如果產生稅的時候借：銀行存款 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
繳納稅的時候借：應交稅費-應交增值稅-已交稅金 這樣做對不對？
鄒老師
2022 04/21 10:21
你好，不對。
小規(guī)模納稅人，沒有這樣的三級明細科目
84784969
2022 04/21 10:38
老師好，那怎么辦呢？更改軟件自帶的科目？還是借：銀行存款 貸：應交稅費-應交增值稅-未交增值稅 繳納稅的時候借：應交稅費-應交增值稅-未交增值稅
鄒老師
2022 04/21 10:41
你好，小規(guī)模納稅人增值稅可以這樣處理啊
借：應收賬款等科目 ???， 貸：主營業(yè)務收入 ?，應交稅費—應交增值稅（小規(guī)模納稅人）
借：應交稅費—應交增值稅（小規(guī)模納稅人） ??， 貸：銀行存款? ??
84784969
2022 04/21 10:49
老師好，之前一個會計說這樣做賬在科目余表里面看不到本年產生了多少增值稅和已經交了多少增值稅，是這樣嗎？
鄒老師
2022 04/21 10:50
你好，本年產生了多少增值稅和已經交了多少增值稅，需要通過明細賬看才是的?
84784969
2022 04/21 10:53
好的，我懂了，謝謝老師
鄒老師
2022 04/21 10:55
不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。
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